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老師，所得稅，增值稅預繳是怎么交的?。∥?月開票366972.48元，增值稅預繳了7339.45元，所得稅預繳了733.94元，12月份開票275229.36元，預繳增值稅5504.59元，所得稅就沒有交??！我不是去對方稅局預繳的，是自己在網上登錄他們的電子稅務局預繳的，今天查詢的時候就是沒有所得稅的完稅憑證，現在該怎么操作？如果現在預繳了賬務該怎么處理呢？

預繳的分錄 增值稅就是借：應交稅費-預繳稅款 貸：銀行存款? 所得稅就是借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款? 啊? ?沒有什么辦法? 我們一般本地都交不了 都要去外地窗口預繳? 你嘗試電子稅務局可能預繳 不能預繳 聯系12366? 或者電話咨詢當地稅務局??

可以預繳老師，問題是我現在預繳了，是去年的所得稅啊，預繳之后直接放到當期來嗎？去年的匯算清繳也用不到這個預繳了吧！

看你用的什么會計準則 企業(yè)會計準則如果你現在預繳 要補去年所屬期的 還會有滯納金? 那你要調整去年的報表? ?小企業(yè)會計準則可以計入當期?

我們是小企業(yè)會計準則??！

可以不預繳嗎？后期還會開票的不預繳的話，等下次開票一起預繳滯納金不是會更多??！

如果稅務局認定你沒預交 按照應預繳的數字 按日征收滯納金 這個你問會計學堂考試不行 你要問稅務局 他們是征管單位? 處罰不處罰 或者收不收滯納金 他們說了算? 按照正規(guī)做法 是要回到所屬期補交企業(yè)所得稅 交滯納金的

謝謝老師啊！那我預繳過后直接在當期申報預繳所得稅可以嗎？

那我預繳過后直接在當期申報預繳所得稅可以嗎？沒聽懂?

就是我現在預繳的話，那我是不是這筆所得稅直接在本期申報抵減所得稅??！

如果你執(zhí)行小企業(yè)會計準則 是不需要追溯調整的? 補繳的所得稅可以計入在當期

好的謝謝老師，我剛查了一下所得稅現在也預繳了，沒找到完稅憑證，那如果是2月份交的，我可以在6月份，第二季度申報的時候計入預繳所得稅申報可以吧老師！

如果預繳了? 應該是可以的?

謝謝老師

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