00:10:00
問題已解決
分公司人員社保工資在總公司繳納，憑證如下圖，想問其他應收-分公司社保是個人和單位兩部分金額，這樣對不？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！其他應收款應該是個人部分哦。
2022 04/20 14:38
84785009 
2022 04/20 14:40
個人部分不是在工資表上個人五金部分有體現(xiàn)，其他應收分公司社保是要讓分公司把錢交回來，如果其他應收分公司社保記個人和單位兩部分，會不會和個人五金重復了？
韋老師 
2022 04/20 14:47
如果你是這樣做分錄的話就重復了，其他應收分公司社保寫公司承擔部分就可以了
84785009
2022 04/20 14:52
收分公司社保和工作款的分錄如圖，該怎么調(diào)整？
84785009
2022 04/20 14:54
借銀行 貸內(nèi)部往來-分公司工資 貸其他應收-分公司社保
韋老師
2022 04/20 14:57
這個分錄是對的，為什么要調(diào)整？
84785009
2022 04/20 15:01
因總公司沒計提，交社保時做其他應收分公司社保的時候是把個人和單位的都做到一起了，現(xiàn)在要把它調(diào)整為個人部分，所以要調(diào)整
84785009
2022 04/20 15:02
借其他應收分公司社保紅字貸內(nèi)部往來分公司工資，這樣可以吧？
韋老師
2022 04/20 15:08
做相反的會計分錄調(diào)整就可以了
84785009
2022 04/20 15:13
總公司掛的內(nèi)部往來分公司工資一直掛在貸方，表示已收到款，如果做調(diào)整相反的，不是沖減掉了，金額不就變少了？
韋老師
2022 04/20 15:18
你原來分錄怎么做的呢
84785009
2022 04/20 15:25
總公司交社保：
借管理費用
其他應收-個人五金
其他應收-分公司社保（個人+單位）
貸銀行
總公司發(fā)工資：
借應付工資
貸其他應收-個人五金
銀行
收分公司款：
借銀行
貸內(nèi)部往來-分公司工資
其他應收-分公司社保（個人+單位）
韋老師
2022 04/20 15:39
看你分錄賬應該是平啦
84785009
2022 04/20 15:41
現(xiàn)在問題不是總公司那邊的交社保分錄個人部分重復了嗎？需要調(diào)整嗎？
韋老師
2022 04/20 15:43
你上面分錄借方有其他應收-分公司社保（單位+個人），貸方也有，借貸不是抵消了嗎為什么還重復
84785009
2022 04/20 16:06
明白了，謝謝
韋老師
2022 04/20 16:08
不客氣，祝你工作順利哦
閱讀 117
描述你的問題，直接向老師提問
196
意見反饋
