00:10:00
問題已解決
月末統(tǒng)計發(fā)票，應(yīng)交增值稅的金額和稅務(wù)報表上計算的金額相差0.01，但是會計賬本分開計算少0.01元，稅務(wù)報表上按總金額四舍五入多0.01元，對做賬和做表有沒有什么影響，應(yīng)該怎么填列報表？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 我按賬本上的處理 報表自動計算多0.01元，然后增值稅季度不滿9萬，按營業(yè)外收入記賬，例如：報表上面增值稅季度銷售額：10058.26， 免稅額：301.75， 但是賬上面劃入營業(yè)外收入的是：301.74。。。應(yīng)該怎么調(diào)賬？
2017 04/10 16:36
84784980 
2017 04/10 16:42
已經(jīng)及三月份的帳，可以把四月份營業(yè)外收入調(diào)增0.01就可以了撒？
王雁鳴老師 
2017 04/10 16:23
您好，對做賬和報表有影響的。填寫報表時，還是按賬本上的處理。等交了稅以后，再把這個多交的0.01元進行賬務(wù)處理即可。
王雁鳴老師
2017 04/10 16:38
您好，直接把營業(yè)外收入改成301.75就行了。
王雁鳴老師
2017 04/10 16:45
您好，可以的?！ ?/div>
閱讀 5535
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師 以前確認了未開票收入，那么現(xiàn)在開票的話，不含稅金額相差了0.01 少 稅額相差了0.01 多 ，該如何處理？增值稅申報表怎么填
385 -
老師請問下，小規(guī)模增值稅報表和開出去的發(fā)票稅額相差0.01怎樣調(diào)？增值稅報表上有四舍五入，但發(fā)票上沒有
186
-
老師，報增值稅時，申報表中的金額比開票金額多了0.01，是因為四舍五入的關(guān)系，這怎么辦呢？
203
-
老師 之前月份確認了未開票收入，并申報且繳稅，次月補開發(fā)票到申報稅的時候發(fā)現(xiàn)，不含稅金額和填報的未開票處相差了0.01 少 稅額相差了0.01 多 ，該如何處理？增值稅申報表怎么填
421
-
老師，稅務(wù)跟會計上因為四舍五入產(chǎn)生了0.01的差額，怎么處理？
158
最新回答
查看更多- 您好，我是海南這邊的，現(xiàn)在想要申報個人股權(quán)變更，法人是獨資，一千萬注冊金額，要轉(zhuǎn)讓百分之一，10萬元購買轉(zhuǎn)讓，怎么操作這個稅務(wù)方面的問題 16小時前
- 我的社保沒有計提，工資做了計提，發(fā)放工資的時候要怎么做賬，上月計提工資是借管理費用-工資，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，本月繳納社保是借管理費用-社保費，借其他應(yīng)收款-社保費，貸銀行存款 16小時前
- 剛成立的企業(yè)，先蓋個工廠，那么負責(zé)工廠建設(shè)的相關(guān)的籌建人員的日常開支，如何入賬 18小時前
- 社保計提支付會計分錄中的貸方科目是什么？ 9天前
- 數(shù)據(jù)治理方案的關(guān)鍵組成部分有哪些？ 9天前
意見反饋
