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2021年的年終獎(jiǎng)還沒(méi)有計(jì)提，怎么處理？
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你好，2021年的年終獎(jiǎng)還沒(méi)有計(jì)提，補(bǔ)做計(jì)提處理就是了?
2022 04/02 09:44
84784994 
2022 04/02 09:45
那我做21年匯算清繳的時(shí)候，怎么做？
鄒老師 
2022 04/02 09:49
你好，做21年匯算清繳的時(shí)候，把計(jì)提的獎(jiǎng)金金額考慮進(jìn)來(lái)就是了?
84784994
2022 04/02 09:52
等做22年匯算清繳的時(shí)候又要調(diào)增嗎？
鄒老師
2022 04/02 09:58
你好，比如之前的工資100萬(wàn)，補(bǔ)計(jì)提年終獎(jiǎng)10萬(wàn)，匯算清繳的時(shí)候工資按110萬(wàn)填寫(xiě)
84784994
2022 04/02 09:59
我的意思是到2022年的時(shí)候，報(bào)工薪就是100-10？
鄒老師
2022 04/02 10:05
到2022年的時(shí)候，按2022年計(jì)提的工資正常申報(bào)就是了，不受這個(gè)補(bǔ)計(jì)提的影響啊
84784994
2022 04/02 10:18
可我做賬的時(shí)候把21年的做到22年的了,而且21已調(diào)整減，22年匯算不調(diào)整？
鄒老師
2022 04/02 10:23
你好，而且21已調(diào)整減（能舉例說(shuō)明一下是如何調(diào)減的嗎）
比如之前的工資100萬(wàn)，補(bǔ)計(jì)提年終獎(jiǎng)10萬(wàn)，匯算清繳的時(shí)候工資按110萬(wàn)填寫(xiě)
84784994
2022 04/02 10:39
這10萬(wàn)由于21年我沒(méi)有入賬，我的利潤(rùn)總額是不是少了這筆費(fèi)用？我年報(bào)的時(shí)候是看21年的報(bào)表來(lái)填寫(xiě)的嘛，所以22年報(bào)21年年報(bào)的時(shí)候是不是要調(diào)減10萬(wàn)，等到23年做22做年報(bào)的時(shí)候是不是要把10萬(wàn)調(diào)回來(lái)，因?yàn)?0萬(wàn)元是21年的費(fèi)用做到了22年的了？不屬于22年的成本費(fèi)用？
鄒老師
2022 04/02 10:44
你好，2022年補(bǔ)做了10萬(wàn)，匯算清繳申報(bào)也填寫(xiě)進(jìn)去，就沒(méi)有少啊?
84784994
2022 04/02 10:46
我的意思是會(huì)計(jì)和稅法的差異？
鄒老師
2022 04/02 10:50
你好，完全不會(huì)有差異
比如之前的工資100萬(wàn)，補(bǔ)計(jì)提年終獎(jiǎng)10萬(wàn)，匯算清繳的時(shí)候工資按110萬(wàn)填寫(xiě)
2023年做2022年匯算清繳時(shí)候，按2022年工資發(fā)生情況填寫(xiě)就好了?
84784994
2022 04/02 10:56
23年做22年的時(shí)候 ，我是看22年的會(huì)計(jì)報(bào)表來(lái)填寫(xiě)的嘛？但是22年的會(huì)計(jì)報(bào)表里含有我現(xiàn)在補(bǔ)提的21年10萬(wàn)，但是稅法不是不承認(rèn)21年的做到22年的費(fèi)用里嗎？所以要減出來(lái)？
鄒老師
2022 04/02 11:02
你好，2022年補(bǔ)計(jì)提的時(shí)候，通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算，而沒(méi)計(jì)入2022年的期間費(fèi)用啊?
84784994
2022 04/02 11:04
那我明白了
鄒老師
2022 04/02 11:07
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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