00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我遇到的問(wèn)題是2020年有一張招待費(fèi)的普票現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)有問(wèn)題不能做睡前扣除，要調(diào)整補(bǔ)稅，我的思考是怎么做調(diào)整分錄，匯算清繳的時(shí)候怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 ； 你這個(gè)發(fā)票之前怎么走分錄的。我看看怎么來(lái)處理 ； 要 踢出來(lái)補(bǔ)企業(yè)所得稅是嗎 ？ 這個(gè)發(fā)票有問(wèn)題是不是上家失控了
2022 04/02 09:31
84785015 
2022 04/02 10:06
借：銷(xiāo)售費(fèi)用-招待費(fèi) 50000
貸：銀行存款 50000
84785015
2022 04/02 10:07
是的，是失控發(fā)票，那我現(xiàn)在是怎么做調(diào)整分錄，匯算清繳的時(shí)候怎么處理？
meizi老師 
2022 04/02 10:11
你好 ；? 那你現(xiàn)在跨年了。 做 借? ? 銀行存款貸 以前年度損益調(diào)整‘? 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；? 借? ?’應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；貸銀行存款 ； 結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤(rùn)分配去即可? ?
84785015
2022 04/02 10:36
您這樣做不行的吧，錢(qián)業(yè)務(wù)員不會(huì)退回公司 沖減應(yīng)該是沖減銷(xiāo)售費(fèi)用-招待費(fèi)
meizi老師
2022 04/02 10:40
跨年了。? ?不會(huì)直接沖銷(xiāo)售費(fèi)用的； 沖的是以前年度損益調(diào)整? ??
84785015
2022 04/02 10:42
可以直接做借：銷(xiāo)售費(fèi)用-招待費(fèi) -50000，貸：以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；
meizi老師
2022 04/02 10:50
?你好； 不可以哈 ； 按我寫(xiě)的來(lái)處理 ； 你應(yīng)該對(duì)跨年損益的賬務(wù)處理不熟悉? ??
84785015
2022 04/02 11:28
那結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤(rùn)分配去即可 的會(huì)計(jì)分錄是怎么做呢？我不是應(yīng)該把銷(xiāo)售費(fèi)用沖減嗎？
meizi老師
2022 04/02 11:33
?你好； 是的 。? 不管銷(xiāo)售費(fèi)用； 上年銷(xiāo)售費(fèi)用都結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)去了 ；? ??做 借? ? 銀行存款貸 以前年度損益調(diào)整‘? 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；? 借? ?’應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；貸銀行存款 ； 結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤(rùn)分配去即可? ?
84785015
2022 04/02 13:49
你這個(gè)分錄拿來(lái)的余額呢？不是要調(diào)減未分配利潤(rùn)然后調(diào)增企業(yè)所得稅
meizi老師
2022 04/02 13:53
?你好 ；? ?要調(diào)整 ； 現(xiàn)在是先做分錄? ?； 你這個(gè)? 會(huì)影響所得稅肯定要調(diào)整的?
閱讀 266
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
165
意見(jiàn)反饋
