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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，內(nèi)賬，我發(fā)現(xiàn)2021年調(diào)整了2020年的一筆應(yīng)收賬款，當(dāng)時(shí)分錄的方向調(diào)錯(cuò)了。2020年是借：應(yīng)收賬款 10000 貸：主營業(yè)務(wù)收入10000 這筆在2021年確定取消交易，但是做了分錄，借：應(yīng)收賬款10000 貸：以前年度損益調(diào)整-10000，我在2022年發(fā)現(xiàn)了錯(cuò)誤，我現(xiàn)在應(yīng)該怎樣調(diào)整回來？
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你現(xiàn)在指的是哪一筆做錯(cuò)了？你前面的處理就是確認(rèn)收入，又把收入沖減了，你現(xiàn)在覺得是哪里錯(cuò)了？
2022 03/21 10:16
84785003 
2022 03/21 10:19
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年調(diào)整的分錄寫錯(cuò)了，本來取消了2020年的收入，應(yīng)收就會(huì)減少，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年調(diào)整的分錄，非但沒減少，反而增加了
陳詩晗老師 
2022 03/21 10:25
那你現(xiàn)在就把二一年的那一筆分錄，做一個(gè)負(fù)數(shù)的，然后重新做一個(gè)正數(shù)的正確的就行了。
84785003
2022 03/21 10:34
老師，這樣做對(duì)嗎？我對(duì)以前年度損益調(diào)整的分錄不是很熟
陳詩晗老師
2022 03/21 10:35
借，應(yīng)收賬款-10000
貸，以前年度損益調(diào)整10000
借，應(yīng)收賬款-10000
貸，以前年度損益調(diào)整-10000
84785003
2022 03/21 10:37
做完這筆分錄后，還要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里面嗎？
陳詩晗老師
2022 03/21 10:40
然后做完之后，你這個(gè)以前年度損益調(diào)整沒有余額呀，你就不用調(diào)整了。
84785003
2022 03/21 10:50
有余額呀，有2萬余額呀
陳詩晗老師
2022 03/21 10:56
怎么會(huì)有余額了？你看我前面給你的賬務(wù)處理，以前年度損益調(diào)整貸方一個(gè)正數(shù)，一個(gè)負(fù)數(shù)。
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