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問題已解決
老師，我們是勞務(wù)派遣單位，申報的工資和做賬的工資不一致可以嗎
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你好
什么原因不一致的
2021 12/03 13:49
84785005 
2021 12/03 15:13
是勞務(wù)派遣之類的，
①就是社保單位部分和個人部分在做賬的時候直接入到成本，再按照應(yīng)發(fā)工資來計提的話，就重復(fù)計入成本了
②員工的水電費是包含在應(yīng)發(fā)工資的對吧，我們的客戶直接就扣下了，給我們的錢是實發(fā)工資和個稅部分，所以按照申報表來做賬的話就不平
郭老師 
2021 12/03 15:14
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬為什么重復(fù)啦？
郭老師
2021 12/03 15:14
你不是這么做的嗎？你不是這么做的話，你是怎么做的？
郭老師
2021 12/03 15:15
你們集體的時候包含水電費，發(fā)工資的時候扣除就可以。
84785005
2021 12/03 15:18
咱們先看第一條，他們的社保我們是外包出去的，我們收到發(fā)票是直接做到成本，
在計提工資的時候也是入成本，其中包括個人社保部分，
這樣個人社保部分不是重復(fù)計入成本了嗎
郭老師
2021 12/03 15:20
負擔(dān)的社保在工資里面發(fā)工資的時候從工資里扣除，不會重復(fù)的，借主營業(yè)務(wù)成本貸工資，借工資貸其他應(yīng)付款，個人負擔(dān)的社保，銀行存款支付的書，借其他應(yīng)付款，個人負擔(dān)的社保貸，銀行存款。
84785005
2021 12/03 15:31
在計提的時候就已經(jīng)入成本了呀
郭老師
2021 12/03 15:32
是的，他不屬于成本嗎？個人負擔(dān)的社保，他屬于工資，工資屬于成本吧，他是從工資里扣出來的。本來你們應(yīng)該給人家發(fā)200塊錢的工資，扣除了個人負擔(dān)的社保50塊錢，只發(fā)下15塊錢，應(yīng)該發(fā)200，這個50交給了稅務(wù)局。
84785005
2021 12/03 15:35
他們的社保我們是外包出去的，我們收到發(fā)票是直接做到成本，其中包括單位和個人部分
郭老師
2021 12/03 15:38
勞務(wù)分包再分包的嗎
84785005
2021 12/03 15:49
就是把社保通過那個眾合天下交的，其他工資還是我們交，我們申報
郭老師
2021 12/03 15:50
你好
對方給你開的發(fā)票包含著企業(yè)和個人負擔(dān)的，是不是
然后你把他自己分出企業(yè)是多少個人，是多少個人的，加到個人的工資里面申報的售后包含個人負擔(dān)的社保在本期收入。
郭老師
2021 12/03 15:51
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的）
貸銀行存款
郭老師
2021 12/03 15:51
這個完整的把數(shù)據(jù)帶進去，如果哪里不明白，你再挑出來。
84785005
2021 12/03 15:51
是這樣的
郭老師
2021 12/03 15:54
個人負擔(dān)的，它屬于工資吧，你在公司申報，有一個本期收入，在這里面填寫吧，它屬于你的成本費用。
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