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問(wèn)題已解決
老師這是去年入的賬，今年結(jié)算沒(méi)干那么多活，退回來(lái)發(fā)票數(shù)。退回的分錄怎么做
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那你現(xiàn)在就是做一個(gè)負(fù)數(shù)分錄，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，同時(shí)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。如果說(shuō)你是企業(yè)準(zhǔn)則，因?yàn)榭缒炅耍鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目代替。
2021 11/11 14:08
84785043 
2021 11/11 14:09
老師這是別人給我們開(kāi)的發(fā)票，退回的
84785043
2021 11/11 14:10
老師這是去年會(huì)計(jì)做的分錄，我現(xiàn)在怎么做
陳詩(shī)晗老師 
2021 11/11 14:10
你是甲方還是乙方？
84785043
2021 11/11 14:11
購(gòu)買(mǎi)方是我們公司
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:13
那你這一邊就是借工程施工負(fù)數(shù)同時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)等。
84785043
2021 11/11 14:14
成本不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎，這個(gè)活已經(jīng)完事了
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:15
一樣的結(jié)轉(zhuǎn)啊，你那個(gè)工程施工，如果說(shuō)之前轉(zhuǎn)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你現(xiàn)在還是轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，只是金額是負(fù)數(shù)。
84785043
2021 11/11 14:17
去年的這么沖成本，老師麻煩你把分錄全部給我寫(xiě)一下
84785043
2021 11/11 14:21
老師麻煩你幫我做一些
84785043
2021 11/11 14:24
老師在嗎，什么情況
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:25
借，以前年度損益調(diào)整，負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
貸，應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)等
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:25
直接用這個(gè)調(diào)整就行了，金額里帶進(jìn)去。
84785043
2021 11/11 14:30
老師以前年度損益調(diào)整是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，然后就產(chǎn)生企業(yè)所得稅了
84785043
2021 11/11 14:34
老師如果盈利了，是不是繳納企業(yè)所得稅，是更改2020年的報(bào)表還是在這個(gè)季度交納就可以
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:34
借，以前年度損益調(diào)整
貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
盈余公積
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:34
你這個(gè)所得稅他已經(jīng)會(huì)算了，你現(xiàn)在不考慮所得稅的問(wèn)題。你只是在今年會(huì)上的時(shí)候把這個(gè)調(diào)整進(jìn)去。
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:34
你只是在今年匯算的時(shí)候，把那一筆掉到今年的利潤(rùn)里面去。
84785043
2021 11/11 14:45
老師去年企業(yè)所得稅已經(jīng)交了是不是需要繳納
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:48
所以說(shuō)你就不用暫時(shí)在這個(gè)調(diào)整的時(shí)候，就不要考慮所得稅。
84785043
2021 11/11 14:49
老師去年增值稅和企業(yè)所得稅都繳納了，我這一塊怎么處理
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:50
你那個(gè)增值稅的話(huà)，你今年在做賬務(wù)處理的時(shí)候，你已經(jīng)戒了增值稅啊，增值稅在本月申報(bào)的時(shí)候就會(huì)減少啊。
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 14:51
所得稅的話(huà)，你這個(gè)因?yàn)槿ツ暌呀?jīng)匯算清繳了，你只能在今年匯算清繳，是調(diào)整減少的這一部分利潤(rùn)
84785043
2021 11/11 15:21
老師你看看我這樣做對(duì)嗎
陳詩(shī)晗老師
2021 11/11 15:39
你這樣處理也可以的，沒(méi)問(wèn)題
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