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某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅-般納稅人，2021年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): 1. 購進(jìn)一批食用植物油，取得增值稅專用發(fā)票上的價稅合計(jì)金額為54 500元;2從農(nóng)民手中購入免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)使用的收購憑證上注明的收購金額為85000元; 3. 購置生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備五臺，取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為64 000元; 4. 向某商場銷售產(chǎn)品一批，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額為120 000元; 5.向某個體商店銷售產(chǎn)品一批，開具普通發(fā)票，取得含稅銷售收入87 200元;6.直接向消費(fèi)者零售食品，取得零售收入65 400元; 7. 將試制的一批新產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工，這批產(chǎn)品生產(chǎn)成本為40 000元，成本利潤率為10%，該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。 要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納增值稅額。
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你好，需要計(jì)算做好了給你
2021 10/30 13:06
暖暖老師 
2021 10/30 13:15
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
54500/1.09*9%+85000*0.09=7650
暖暖老師
2021 10/30 13:15
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
54500/1.09*9%+85000*0.09=12150
暖暖老師
2021 10/30 13:16
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額64000
暖暖老師
2021 10/30 13:16
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算120000*0.13=15600
暖暖老師
2021 10/30 13:17
業(yè)務(wù)5銷項(xiàng)稅的計(jì)算是
87200/1.09*9%+65400/1.09*9%=12600
暖暖老師
2021 10/30 13:17
業(yè)務(wù)7銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
40000*（1+10%）*13%=5720
暖暖老師
2021 10/30 13:18
計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額
15600+12600+5720=33920
暖暖老師
2021 10/30 13:19
當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
7650+12150+64000=83800
暖暖老師
2021 10/30 13:19
當(dāng)期應(yīng)交增值稅的計(jì)算
83800-33920=49880留底稅額，不繳納
84785041 
2021 10/30 15:56
這不是按13％來算嘛
84785041
2021 10/30 16:03
業(yè)務(wù)五的稅率怎么按的是9％
暖暖老師
2021 10/30 16:05
初級農(nóng)產(chǎn)品稅率屬于9%
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