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實(shí)務(wù)
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老師資產(chǎn)負(fù)債表的所有者權(quán)益合計(jì)等于利潤表的利潤總額數(shù)，這樣對(duì)嘛，正常嗎
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利潤表的凈利潤累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)
2021 10/09 14:43
84785022 
2021 10/09 14:50
老師我們是新成立的工資沒有期初數(shù)，現(xiàn)在我的未分配利潤和凈利潤數(shù)一樣是不是就對(duì)了
maize老師 
2021 10/09 14:51
是，是一致的，要是不存在這些問題就是一致，計(jì)提盈余公積，盈余公積彌補(bǔ)虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個(gè)就不會(huì)相等了
84785022
2021 10/09 14:55
老師我是不是做12月份帳的時(shí)候就給做給股東分潤卡
maize老師
2021 10/09 14:56
你這個(gè)看你們公司 ，要是虧損不需要分利潤
maize老師
2021 10/09 14:56
那就不需要做分紅分錄了
84785022
2021 10/09 14:58
嗷嗷，如果盈利了，我是在十二月末做分紅嗎？？分錄咋寫呢
maize老師
2021 10/09 15:09
分紅時(shí)?
借：利潤分配--應(yīng)付股利?
貸：應(yīng)付股利?
同時(shí)?
借：利潤分配--未分配利潤 貸：利潤分配--應(yīng)付股利?
2、支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅?
借：應(yīng)付股利?
貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅?
貸銀行 小準(zhǔn)則做
借利潤分配-應(yīng)付利潤 貸應(yīng)付利潤 2、支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅?
借：應(yīng)付利潤
貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅?
貸：銀行
84785022
2021 10/09 15:16
老師小規(guī)模股東分紅分錄是借利潤分配應(yīng)付利潤，貸應(yīng)付利潤，就這一個(gè)？
maize老師
2021 10/09 15:19
?小準(zhǔn)則做
借利潤分配-應(yīng)付利潤 貸應(yīng)付利潤 2、支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅?
借：應(yīng)付利潤
貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅?
貸：銀行 你看你用那個(gè)準(zhǔn)則
84785022
2021 10/09 15:25
老師利潤分紅是每年的12月末做嗎
maize老師
2021 10/09 15:26
是，你們公司打算分紅話，是12月月末做這個(gè)分錄
84785022
2021 10/09 15:26
好的謝謝老師
maize老師
2021 10/09 15:28
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
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