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這一題，在收到錢的時候確認待轉銷項稅額的時候是實際收入乘以13%，但是題目里說了有200元是可以直接確認收入的，要根據(jù)實際消費數(shù)額占總數(shù)額的比例來分攤這200元，那最后實際發(fā)生3000元時，確認應交稅費-應交增值稅的時候，為什么只確認了3000元里面的增值稅，相應的125元的額外收入為什么沒有確認增值稅的銷項稅額？
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同學你好
銷項稅，按實際銷售額計算銷項稅額。公司直接確認收入的200元，是公司預估不會消費的部分。稅法上只有在確定不會消費時才確認銷項稅額
2021 09/11 19:06
84784954 
2021 09/11 19:28
所以這200萬元是需要確認銷項稅額的是嗎
84784954
2021 09/11 19:36
這是我自己寫的分錄
84784954
2021 09/11 19:38
就實際發(fā)生3000萬元時的銷項稅額和答案不一樣，就這個地方不不懂
黃艷 
2021 09/11 19:50
實際發(fā)生3000，要確認3000的銷售稅額。最后200等積分到再確認銷項稅額
黃艷
2021 09/11 19:51
最后，200萬積分要等到期后再確認銷項稅額
84784954
2021 09/11 19:57
等這個卡規(guī)定的時間過完了再確認銷項稅額嗎？
黃艷
2021 09/13 09:05
是的同學，稅法是按實際發(fā)生納稅
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