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問(wèn)題已解決
當(dāng)年實(shí)際支付產(chǎn)品保修費(fèi)用500 000元，沖減前期確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債，當(dāng)年又確認(rèn)產(chǎn)品保修費(fèi)用100 000 元，增加相應(yīng)的預(yù)計(jì)負(fù)債；根據(jù)稅法規(guī)定，實(shí)際支付的產(chǎn)品保修費(fèi)用允許稅前扣除，但預(yù)計(jì)的產(chǎn)品保修費(fèi)用不允許稅前扣除。 老師，請(qǐng)問(wèn)這題，計(jì)可抵扣暫時(shí)性差異？
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許老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
同學(xué)你好！計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債? ?這個(gè)是產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異的
而沖減預(yù)計(jì)負(fù)債? ? 同樣? ? 是將可抵扣暫時(shí)性差異? ?減少的
2021 09/04 15:34
84785021 
2021 09/04 15:36
那應(yīng)該是40萬(wàn)可抵扣差異？
許老師 
2021 09/04 15:37
是減少了40萬(wàn)元的可抵扣暫時(shí)性差異的
84785021
2021 09/04 15:38
以前計(jì)提過(guò)的50被沖抵了，現(xiàn)在確認(rèn)10，差額是40？
許老師
2021 09/04 15:39
是的啊? ? 我說(shuō)了? ?沖減40萬(wàn)元的? ? ?50-10
84785021
2021 09/04 15:42
好的，謝謝
許老師
2021 09/04 15:42
不客氣，如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝
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