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如果本期勾選認證的發(fā)票稅額比銷項稅額多了，多出的部分下期還能接著抵扣么
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你好
客可以以后抵扣的
2021 08/19 15:44
84784999 
2021 08/19 15:47
那是在“本期認證相符且本期申報抵扣”填寫想要抵扣的金額，剩余的已經(jīng)認證的金額就填在“本期認證相符且本期未申報抵扣”么。如果不這么填，是不是多余的金額就廢了
郭老師 
2021 08/19 15:49
都是在本期認證，且本期申報抵扣一欄
留底在主表里面。
84784999
2021 08/19 15:53
稅務(wù)實操里，有個公司是這樣填的，也沒給啥信息，看不懂
郭老師
2021 08/19 15:54
在這個第二欄里面填寫的，不管你抵扣多少都是這個。
84784999
2021 08/19 15:55
就是說只要認證了的，不管什么情況，就一起填進去是吧
郭老師
2021 08/19 15:58
對的是的，是這么做的。
84784999
2021 08/19 16:01
所以圖上那個填法是不對的么
郭老師
2021 08/19 16:05
第二個圖片正確的
84784999
2021 08/19 16:05
而且主表填在哪里可以體現(xiàn)本期不想抵扣的稅額呢，因為很多數(shù)據(jù)都是自動帶過來的呢
郭老師
2021 08/19 16:07
不想抵扣是以后也不抵扣了嗎？
84784999
2021 08/19 16:10
沒有不想抵扣，是因為本期進項稅額大于了銷項稅額，我想問的是如果我把進項全部都認證了，全部填進第二張圖片里，那么多余的進項稅額是浪費了，還是可以下期接著抵扣
郭老師
2021 08/19 16:12
不可以寫到其他的地方，必須做到第二欄里面，這個能聽懂嗎？如果你做到其他的地方，以后都抵扣不了的。
84784999
2021 08/19 16:17
說的更清楚一點就是：如果當(dāng)期我認證的進項稅額大于了銷項，仍然要將認證過的所有進項稅額填到圖二，系統(tǒng)下個月會自動帶出這次沒有抵扣完的進項稅額，接著抵扣是么？ 那下面還有個“待抵扣進項稅額”是什么情況下填寫的呢
郭老師
2021 08/19 16:21
對的是的，
這個是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認證當(dāng)月抵扣不了，需要稅務(wù)局比對通過才可以認證抵扣。
84784999
2021 08/19 16:26
什么是輔導(dǎo)期呢
郭老師
2021 08/19 16:28
當(dāng)月認證的當(dāng)月不允許抵扣，只能稅務(wù)局比對通過才可以抵扣，這就是輔導(dǎo)期啊。
84784999
2021 08/19 16:35
所以輔導(dǎo)期是指：小規(guī)模申請轉(zhuǎn)一般納稅人，在沒有正式通過成為一般納稅人之前，這個期間的進項就填在剛剛的圖三是吧
郭老師
2021 08/19 16:40
你好，對的是的，是這么做的。
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