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問(wèn)題已解決
你好，老師，取得的增值稅進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票，款已付，是本期入賬本期抵扣，還是可以本期入賬下期再勾選抵扣？
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同學(xué)你好，需要本機(jī)入賬，可以選擇本月抵扣，也可以選擇下月勾選抵扣。
2021 12/28 19:14
84784991 
2021 12/28 19:16
報(bào)稅的時(shí)候有進(jìn)項(xiàng)夠抵扣，但是為了稅負(fù)率，是不是要交一部分增值稅，留一些下次再用
84784991
2021 12/28 19:17
我有個(gè)同事，他是把沒(méi)抵扣的都不入賬，都做成預(yù)付賬款，下次抵扣的時(shí)候才把發(fā)票入賬，這樣好不好？
84784991
2021 12/28 19:19
還有一種是直接入賬，期末把進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)賬都轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，借方就表示多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問(wèn)哪種更好
星河老師 
2021 12/28 19:23
同學(xué)你好，這個(gè)可以放在下期認(rèn)證抵扣的，也是稅法允許的，我們也有相應(yīng)的二級(jí)科目應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅貸抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的那個(gè)月份，從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額就可以了。
84784991
2021 12/28 19:31
老師，麻煩解答下，謝謝
星河老師
2021 12/28 19:36
同學(xué)你好，這個(gè)可以放在下期認(rèn)證抵扣的，也是稅法允許的，我們也有相應(yīng)的二級(jí)科目應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，
抵扣的那個(gè)月份，從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額就可以了。
這個(gè)是正確的做法。
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