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問題已解決
我們公司的皮卡車，買了。請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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許老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
同學(xué)你好！這個(gè)的話
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 累計(jì)折舊
? ? 貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款
? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ? ? ?資產(chǎn)處置損益（差額）
? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)
2021 07/15 15:07
84784974 
2021 07/15 15:11
差額要交稅嗎？我們是一般納稅人。按幾個(gè)點(diǎn)計(jì)稅增值稅。
84784974
2021 07/15 15:12
當(dāng)時(shí)購(gòu)買進(jìn)來的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)抵扣的
許老師 
2021 07/15 15:12
這個(gè)不是按差額交稅的? ? ?而是按出售價(jià)交稅的
13%的增值稅稅率哦
84784974
2021 07/15 15:23
那還要確認(rèn)收入？其他業(yè)務(wù)收入？
許老師
2021 07/15 15:27
不是確認(rèn)收入啊? ?是稅法上要求? ? ?計(jì)算增值稅銷項(xiàng)稅額的
84784974
2021 07/15 15:27
買7萬(wàn)。是不是要按7萬(wàn)的不含稅價(jià)申報(bào)增值稅？
許老師
2021 07/15 15:27
這個(gè)按不含增值稅賣價(jià)? ?申報(bào)的哦
84784974
2021 07/15 15:27
賣7萬(wàn)。是不是要按7萬(wàn)的不含稅價(jià)申報(bào)增值稅？
許老師
2021 07/15 15:28
這個(gè)按不含增值稅賣價(jià)? ?申報(bào)的哦
84784974
2021 07/15 20:42
這個(gè)科目按你說的這么做稅金借貸不平呢，你幫我寫一下分錄。固定資產(chǎn)原值86837元，已經(jīng)折舊完預(yù)交凈產(chǎn)值2400元?，F(xiàn)在賣7萬(wàn)。你幫我寫一下帶金額的分錄
許老師
2021 07/15 20:44
不會(huì)不平啊? ? 我說了? ? 資產(chǎn)處置損益? ?就是平衡借貸方差額用的啊
84784974
2021 07/15 21:00
那填增值稅申報(bào)表的時(shí)候是不是填在附表未開票這列。我們沒有開發(fā)票
許老師
2021 07/15 21:15
是的? ?填寫在未開票的哦
84784974
2021 07/15 21:28
稅務(wù)系統(tǒng)里面財(cái)務(wù)報(bào)表沒有放資產(chǎn)處置損益這個(gè)科目的金額，填報(bào)表應(yīng)該把這個(gè)轉(zhuǎn)的6萬(wàn)計(jì)入利潤(rùn)表的那個(gè)科目里面
許老師
2021 07/15 21:30
沒有的話? 只能記入營(yíng)業(yè)外的了
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