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老師,我有加計抵減為啥沒顯示在報表里,留抵還是進減銷?

84785036| 提問時間:2021 07/06 14:00
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maize老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
你好這個需要交稅 ,才會顯示,主表減少, 2.適用加計抵減政策的納稅人,如何在增值稅納稅申報表的主表上體現(xiàn)加計抵減額?   答:為落實加計抵減政策,一般納稅人加計抵減額體現(xiàn)在增值稅申報表主表第19欄“應(yīng)納稅額”。對適用加計抵減政策的納稅人,增值稅申報表主表第19欄“應(yīng)納稅額”欄按以下公式填寫。   本欄“一般項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額”   本欄“即征即退項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額”   “實際抵減額”是指按照規(guī)定可從本期適用一般計稅方法計算的應(yīng)納稅額中抵減的加計抵減額,分別對應(yīng)《增值稅納稅申報表附列資料(四)》第6行“一般項目加計抵減額計算”、第7行“即征即退項目加計抵減額計算”的“本期實際抵減額”列。
2021 07/06 14:02
84785036
2021 07/06 14:03
就是我下個月交稅,才能看到他給我減了,我這個月沒交稅就看不見是不?那加計抵減能不能累計
maize老師
2021 07/06 14:11
可以額,這個是可以累計,你需要交稅 現(xiàn)在主表應(yīng)補退稅額是不是正數(shù),是這個就可以抵減,會自動生成,這個主表增值稅申報表主表第19欄“應(yīng)納稅額” 會減掉這個加計抵減之后這個去出來,
84785036
2021 07/06 15:01
老師,我不用交稅,我這個月有留抵
84785036
2021 07/06 15:01
老師,能看到我的圖片嗎
maize老師
2021 07/06 15:06
那這個附表4 這個實際抵減額不需要填寫,你 本期發(fā)生額還是按月根據(jù)附表2 這個進項稅額去填寫就可以
84785036
2021 07/06 22:18
可是我申報了,怎么辦?還需要刪除嗎?附表四為什么不填寫
maize老師
2021 07/06 22:21
你咋填寫附表4實際抵減額填寫么?沒有不要緊
84785036
2021 07/06 22:30
附表四是進項的百分之10~但是主表沒顯示
maize老師
2021 07/07 05:54
你因為不需要交稅,所以這個附表4 有,主表沒有不影響,附表4 本期實際抵減是不是為0 這個是不是生成到期末數(shù)下面去了是不是
84785036
2021 07/07 10:18
老師,我附表4實際為0
maize老師
2021 07/07 10:26
那不影響,這個,不影響你幾時交再填寫實際抵減就可以
84785036
2021 07/07 10:28
不讓填寫實際
maize老師
2021 07/07 10:32
你這個不需要交稅,所以不讓填寫,你交稅再去填寫可以
84785036
2021 07/07 10:32
明白,下個月可以填
maize老師
2021 07/07 10:38
是的,好的,我先回復(fù)別的學員了
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