免費(fèi)問(wèn)答

1.某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年5月發(fā)生以下業(yè)務(wù) (1)銷售A產(chǎn)品收入為80萬(wàn)元(不含增值稅),負(fù)責(zé)運(yùn)送A產(chǎn)品而取得的運(yùn)輸收入為8萬(wàn)元。 (2)為了促銷,以折扣方式銷售B產(chǎn)品的銷售額為200萬(wàn)元(不含增值稅),折扣額20萬(wàn)元,開(kāi)在同一張發(fā)票上。 (3)由于上述B產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題,購(gòu)買方退貨18萬(wàn)元,但尚未收到應(yīng)退還的增值稅專用發(fā)票。 (4)將自產(chǎn)產(chǎn)品用于職工福利10萬(wàn)元(同類不含稅售價(jià))。 (5)外購(gòu)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為100萬(wàn)元,用于翻修辦公樓。 (6)當(dāng)月第一批購(gòu)進(jìn)原材料160萬(wàn)元,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為20.8萬(wàn)元,貨款已經(jīng)全部支付,取得的防偽稅控發(fā)票已通過(guò)認(rèn)證。 已知:該企業(yè)購(gòu)銷產(chǎn)品適用的增值稅稅率均為13%。 分步驟寫，還在上學(xué)，不太懂