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進項票高于銷項票怎么處理？
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你好，進項票高于銷項票，你是指金額，還是單價的意思？
2021 04/17 10:47
84784988 
2021 04/17 10:49
不是單價，是進項多，銷項少，怎么報稅
鄒老師 
2021 04/17 10:51
你好，進項多，銷項少，根據(jù)進項稅額，銷項稅額情況據(jù)實填寫申報，多出的進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)以后月份繼續(xù)抵扣就是了?
84784988
2021 04/17 10:52
會計分錄怎么做？是
所有的進項都勾選抵扣嗎？
鄒老師
2021 04/17 10:53
你好，進項大于銷項，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）
正常情況下，進項發(fā)票是可以勾選抵扣的??
84784988
2021 04/17 10:55
有多的進賬轉(zhuǎn)到未交增值稅對嗎？
鄒老師
2021 04/17 10:57
你好，有留抵稅額的情況下，不需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費—未交增值稅的
84784988
2021 04/17 10:58
發(fā)票勾選了是不是就等于認證過了的票了？
鄒老師
2021 04/17 11:00
你好，是的，是這樣的??
84784988
2021 04/17 11:00
勾選抵扣過后有多的進賬是進入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)對嗎
鄒老師
2021 04/17 11:01
你好，抵扣過后有多的進項留抵，計入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）核算??
84784988
2021 04/17 11:02
好的，那什么情況用
應(yīng)交稅費-未交增值稅這個科目呢
鄒老師
2021 04/17 11:04
你好，有增值稅稅款需要繳納的時候（也就是銷項稅額大于進項稅額的時候? ）
84784988
2021 04/17 11:04
留底稅的金額填稅務(wù)申報表的那張表呢？
鄒老師
2021 04/17 11:06
你好，留底稅的金額，在增值稅申報表的期末留抵稅額欄次體現(xiàn)?
84784988
2021 04/17 11:08
也就是說如果需要交增值稅的時候分錄是，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅) 和應(yīng)交稅費-未交增值稅對嗎
鄒老師
2021 04/17 11:09
你好，如果需要交增值稅的時候，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
84784988
2021 04/17 11:12
好的謝謝老師，進項有多留底的部分金額申報表怎么填寫呢？填哪張表里
84784988
2021 04/17 11:13
是自動體現(xiàn)不用另外填寫留底金額的嗎
鄒老師
2021 04/17 11:14
你好，留底稅的金額，在增值稅申報表的期末留抵稅額欄次體現(xiàn)?
是主表自動體現(xiàn)的??
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