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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
第一題和第二題，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
1.填列的表格如下：
累計(jì)費(fèi)用當(dāng)期費(fèi)用20163.63.620176.42.820189.63.2201912.83.2202016.84
借：銀行存款? ?12.6
? ? ? 資本公積-其他資本公積? ? 16.8
? ? ? 貸：庫(kù)存股? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 21
? ? ? ? ? ? 資本公積-股本溢價(jià)? ? ? 8.4
2021 04/16 10:07
依旖老師 
2021 04/16 10:11
第二題正在解答，請(qǐng)您稍后
依旖老師
2021 04/16 10:25
2.
2017年費(fèi)用=100*（1-20%）*100*12*1/3=32000
2018年費(fèi)用=100*（1-15%）*100*12*2/3-32000=36000
2019年費(fèi)用=（100-10-5-4）*100*12*3-3-32000-36000=29200
會(huì)計(jì)分錄如下：
2017年：
借：管理費(fèi)用? ?32000
? ? 貸：資本公積-其他資本公積? ?32000
2018年：
借：管理費(fèi)用? ?36000
? ? 貸：資本公積-其他資本公積? ?36000
2019年：
借：管理費(fèi)用? ?29200
? ? 貸：資本公積-其他資本公積? ?29200
2020年：
借：銀行存款? ? ?32400（=81*100*4）
? ? ? 資本公積-其他資本公積? ? ?97200（=32000+36000+29200）
? ? ? 貸：股本? ? ? ? ? 8100
? ? ? ? ? ? 資本公積-股本溢價(jià)? ? ? ? ? ?121500
依旖老師
2021 04/16 10:25
如果您對(duì)我的回復(fù)滿意，記得給我一個(gè)五星好評(píng)哦！
依旖老師
2021 04/16 20:35
如果您對(duì)我的回復(fù)滿意，記得給我一個(gè)五星好評(píng)哦！
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