問(wèn)題已解決

老師你好，我想請(qǐng)教一下，我公司前面的會(huì)計(jì)做了一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅的科目，現(xiàn)在借方有余額，我怎么沖平呀，因?yàn)?020年是小規(guī)模納稅，預(yù)繳的稅金應(yīng)該沖銷(xiāo)項(xiàng)，我不知道她怎么增加了這個(gè)科目了，而且她銷(xiāo)項(xiàng)也平了，所以我想問(wèn)下，我這筆稅金要怎么沖呢？

84784965| 提問(wèn)時(shí)間：2021 04/13 09:09
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
maize老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，借未交增值稅，貸預(yù)繳增值稅，
2021 04/13 09:10
84784965
2021 04/13 09:12
那我未交增值稅就有余額了，可是我這筆稅金已經(jīng)是交過(guò)了呀
84784965
2021 04/13 09:13
這是去預(yù)繳的稅金，
maize老師
2021 04/13 09:18
你們到底是啥預(yù)繳，代開(kāi)發(fā)票預(yù)繳？？你銷(xiāo)項(xiàng)稅額咋平掉了，去查下，看你做收入那個(gè)對(duì)應(yīng)銷(xiāo)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)哪里去了，這個(gè)相互抵減掉，不是異地預(yù)繳吧？
84784965
2021 04/13 09:19
是項(xiàng)目異地預(yù)繳，
maize老師
2021 04/13 09:28
那這個(gè)小規(guī)模也只做，借應(yīng)交增值稅，貸銀行才對(duì)，你這個(gè)用預(yù)繳，需要轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅（你使用銷(xiāo)項(xiàng)稅額話(huà)，那這個(gè)掛未交增值稅代替吧），機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)抵減，沒(méi)有抵減？？你們申報(bào)時(shí)候沒(méi)有抵減？？那掛借未交增值稅，貸預(yù)繳增值稅吧，表示多交，后續(xù)需要抵減填寫(xiě)主表倒數(shù)第2欄下面去抵減，
84784965
2021 04/13 09:36
好的，我明白了，謝謝老師
maize老師
2021 04/13 09:44
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員吶。不是說(shuō)必須沖平，多交，部分是可以抵減，那是可以?huà)熘?/div>
84784965
2021 04/13 10:04
好的，謝謝老師
maize老師
2021 04/13 10:10
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員吶
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~