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問題已解決
老師 麻煩請問下 外地項目預繳稅款 當月未做 次月做的 現在納稅申報表已經調整過來了 賬務處理需要調整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費-預交增值稅附加稅城建稅地方教育所得稅個稅貸銀行存款。
2021 01/21 10:15
郭老師 
2021 01/21 10:15
預繳的分錄
你們回來自己抵扣了嗎？
84785044 
2021 01/21 10:20
抵扣了 在11月份抵扣了 然后12月份又調到10月份了（因為是10月份外地預繳的）申報表10月份增值稅 隨征附加調減 11月份調增，現在憑證要不要調整？
84785044
2021 01/21 10:21
具體憑證是這樣的
郭老師
2021 01/21 10:21
借應交稅費，未交增值稅，貸應交稅費預交增值稅。
郭老師
2021 01/21 10:21
借稅金及附加貸應交稅費，附加稅
借所得稅費用，貸應交稅費企業(yè)所得稅。
84785044
2021 01/21 10:22
憑證是這樣的
郭老師
2021 01/21 10:22
第一個分錄做到11月份
第二個分錄，做到十月份的當月。
84785044
2021 01/21 10:27
老師 現在能不能把10月份單張憑證刪除 直接做到11月份呢
郭老師
2021 01/21 10:32
你好
沒結賬的話可以的
84785044
2021 01/21 10:33
收到 謝謝老師
郭老師
2021 01/21 10:38
不用客氣
工作愉快
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