00:10:00
問(wèn)題已解決
行政事業(yè)單位購(gòu)入一批用于捐贈(zèng)的物資，購(gòu)入時(shí)借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，出庫(kù)時(shí)借費(fèi)用貸庫(kù)存商品 這捐贈(zèng)物資的款項(xiàng)由單位內(nèi)部人員借支買東西然后用來(lái)捐贈(zèng)的，上述分錄錯(cuò)誤，需要調(diào)整，應(yīng)該如何調(diào)整我的分錄如下，借應(yīng)付賬款貸其他應(yīng)收款 對(duì)于出庫(kù)的調(diào)整 借費(fèi)用-14000 借捐贈(zèng)支出14000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，同學(xué)。
借，你之前做的分錄是什么
2020 12/21 17:09
84785038 
2020 12/21 17:10
上面寫的有，入庫(kù)借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款
出庫(kù)借費(fèi)用貸庫(kù)存商品
陳詩(shī)晗老師 
2020 12/21 17:23
借，庫(kù)存物資
貸，庫(kù)存商品
調(diào)整分錄
出庫(kù)
借，庫(kù)存商品
貸，庫(kù)存物資
其他并沒(méi)什么問(wèn)題，你是哪里要調(diào)整
84785038
2020 12/21 17:24
這批商品是用于捐贈(zèng)給單位對(duì)口扶貧村莊的
84785038
2020 12/21 17:25
當(dāng)時(shí)是負(fù)責(zé)扶貧的人打欠條，這會(huì)拿著出庫(kù)單來(lái)報(bào)銷沖賬
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 17:29
購(gòu)進(jìn)的商品是有指定 用途用于捐贈(zèng)
那你就不應(yīng)該計(jì)相關(guān)費(fèi)用。
借，捐贈(zèng)支出
貸，X費(fèi)用（以前年度盈余調(diào)整，如果跨年）
84785038
2020 12/21 17:34
是啊，所以這會(huì)進(jìn)行調(diào)賬。那應(yīng)付賬款也得沖減個(gè)人借款吧
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 17:36
應(yīng)付賬款，沖減其他應(yīng)付款是什么理由?
84785038
2020 12/21 18:07
他第一筆分錄做的是庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 18:15
你如果當(dāng)時(shí) 購(gòu)進(jìn)沒(méi)付錢，用應(yīng)付處理是沒(méi)問(wèn)題的
84785038
2020 12/21 18:20
好吧，那我這樣調(diào)賬就沒(méi)有問(wèn)題了。
84785038
2020 12/21 18:21
我們單位聘請(qǐng)的專家的勞務(wù)費(fèi)都是寫的申請(qǐng)然后院領(lǐng)導(dǎo)簽字，沒(méi)有發(fā)票，沒(méi)有代扣個(gè)稅，怎么辦
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 18:23
是的，你這樣調(diào)整處理沒(méi)問(wèn)題的
84785038
2020 12/21 18:28
那關(guān)于個(gè)稅是專家自己去繳還是我們單位代扣，那代扣的應(yīng)該是經(jīng)辦人還是哪個(gè)？
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 18:31
你代扣代交處理的，然后他自己匯算處理
84785038
2020 12/21 18:38
但是我只是負(fù)責(zé)下賬，原始憑證拿到我手里的時(shí)候錢都已經(jīng)轉(zhuǎn)走了，我只是負(fù)責(zé)下到會(huì)計(jì)科目里面
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 19:12
那你這是你制度有遺漏，你是要在支付款項(xiàng)時(shí)提前扣出這筆個(gè)稅的
84785038
2020 12/21 19:25
那審計(jì)查了屬于我的責(zé)任嗎
陳詩(shī)晗老師
2020 12/21 19:26
屬于你內(nèi)部制度設(shè)計(jì) 問(wèn)題，不是你的責(zé)任
閱讀 45
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
27
意見(jiàn)反饋
