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社保在分公司申報，工資個稅在總公司申報。這個總公司申報工資時怎么申報，然后總公司怎么做賬，分公司怎么做賬呢，分錄怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，總公司的分錄如下:
借:管理費用-社保
其他應收賬款-社保個人部分
貸:應付職工薪酬-社保
支付社保時:借應付職工薪酬-社保，貸:其他應付賬款-分公司
2020 12/18 21:00
Kris老師 
2020 12/18 21:04
計提工資的分錄:借:管理費用-工資，貸:應付職工薪酬-工資
發(fā)放時的分錄為:借:應付職工薪酬-工資
貸:應繳稅費-個人所得稅
其他應收款-社保個人部分
銀行存款
Kris老師
2020 12/18 21:05
支付分公司社?？顣r，借:其他應付賬款-分公司
貸:銀行存款
Kris老師
2020 12/18 21:06
分公司分錄:支付社保費時，借:其他應收賬款-總公司
貸:銀行存款
Kris老師
2020 12/18 21:07
分公司收到總公司轉來的社?？顣r，借銀行存款，貸其他應收賬款-總公司
Kris老師
2020 12/18 21:07
以上分錄，同學理解了嗎？
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