00:10:00
問題已解決
2020年12月費用在當(dāng)月先做了預(yù)提，發(fā)票在2021年開具回來，分錄是這么處理。借：銷售費用-運費50000，貸：其他應(yīng)付款50000. 2021年收到2021開具的發(fā)票時，紅沖預(yù)提的相對應(yīng)分錄，再做筆正常發(fā)票分票。借：銷售費用-49000，進(jìn)項稅1000，貸：其他應(yīng)付款-客戶 50000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
建議今年把銷售費用改利潤分配
2020 12/10 11:18
84784958 
2020 12/10 11:18
如果多預(yù)提與少預(yù)提費用的話，在2021年是不是要通過“以前年度調(diào)整”區(qū)分呢
84784958
2020 12/10 11:20
稅法上權(quán)責(zé)發(fā)生制原則
郭老師 
2020 12/10 11:20
你好
是的
使用這個科目的
84784958
2020 12/10 11:28
那前面做的預(yù)提是對的嗎
84784958
2020 12/10 11:34
2020年12月?? 預(yù)提費用
?
借：銷售費用-運費? 50000
?
? 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用??? 50000
?
?
2021年收到發(fā)票：
?
借:銷售費用- 運費?? 50000（紅沖）
?
? 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用? 50000（紅沖）
?
?
借：銷售費用? -運費?? 55000
?? 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅? ?1000
?
? 貸：其他應(yīng)付款-客戶? 56000
?
調(diào)整2020年費用
?
? 借：利潤分配? 5000
??? 貸：
老師您幫我看下，我這思路有錯嗎
郭老師
2020 12/10 11:49
21年借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
進(jìn)項
貸其他應(yīng)付款
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
84784958
2020 12/10 11:58
分錄沒怎么看明白老師
郭老師
2020 12/10 12:03
那個沒有看明白
不要做銷售費用
閱讀 1194
描述你的問題，直接向老師提問
902
意見反饋
