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實(shí)務(wù)
問題已解決
上個(gè)月計(jì)提工資時(shí),多計(jì)提了一個(gè)人的3030元,這個(gè)月發(fā)工資是怎么辦?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答1、可以不作沖銷,下月少提取。
2、如果做沖銷,會(huì)計(jì)分錄:
借:管理費(fèi)用(或制造費(fèi)用、生產(chǎn)成本、銷售費(fèi)用等)---工資 (差額紅字)
貸:應(yīng)付職工薪酬 (差額紅字)
3、還可以
(1)沖銷以前提取憑證
借:管理費(fèi)用(或制造費(fèi)用、生產(chǎn)成本、銷售費(fèi)用等)---工資 (原全額紅字)
貸:應(yīng)付職工薪酬 (原全額紅字)
(2)再做正確提取分錄
借:管理費(fèi)用(或制造費(fèi)用、生產(chǎn)成本、銷售費(fèi)用等)---工資 (正確的全額藍(lán)字)
貸:應(yīng)付職工薪酬 (正確的全額藍(lán)字)
2020 11/06 11:38
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