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你好，請問工程施工和工程結算收入最后結轉是怎么樣的，分錄是怎樣的
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借：工程結算
貸：工程施工——合同成本
借：工程施工——合同毛利
2020 07/18 08:25
84784972 
2020 07/18 11:43
這個分錄要自己寫吧，系統(tǒng)不會生成吧，
江老師 
2020 07/18 11:44
這個分錄是需要自己寫，系統(tǒng)不會生成
84784972
2020 07/18 11:46
最后是會到主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本里面去么？從開始到最后出財務報表的流程是怎樣的??？
江老師
2020 07/18 13:28
最后會到主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本里面去。
84784972
2020 07/18 15:20
借：工程結算
貸：工程施工——合同成本
借：工程施工——合同毛利是這筆要了以后系統(tǒng)自動結轉的時候工程結算到主營業(yè)務收入，合同成本到主營業(yè)務成本，合同毛利本年利潤里去么
江老師
2020 07/18 16:09
一、也是需要做賬務處理的。
二、確認收入時的分錄是：
借：應收賬款
貸：工程結算
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
三、月末需要做分錄是：
借：主營業(yè)務成本
借：工程施工——合同毛利
貸：主營業(yè)務收入
84784972
2020 07/18 16:53
借：工程結算收入
貸：主營業(yè)務收入，
借：主營業(yè)務成本
貸：工程施工——合同成本是這樣轉入么？
84784972
2020 07/18 16:54
那工程施工——合同毛利如何轉入呢
江老師
2020 07/18 16:59
就是我寫的上面兩個分錄。
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