00:10:00
問題已解決
老師早上好！有兩個(gè)問題，請問一下1.填增值稅和所得稅申報(bào)表的時(shí)候，會(huì)計(jì)確認(rèn)的收入（即有未開票收入）一定要大于開票收入嗎？因?yàn)榘赐旯ぐ俜直确ㄍ扑愠鰜淼氖杖肟隙ㄊ谴笥陂_票收入的.2.我公司開展的項(xiàng)目都在外地，實(shí)行簡易征收3%，在外地預(yù)繳稅務(wù)局都按3%預(yù)繳，如果我有未開票收入，我在機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)的時(shí)候就要先交增值稅所得稅，這種情況下，我能不能抵減那些未開票收入（已在機(jī)構(gòu)所在地交增值稅所得稅）后，把開出的部分票拿去外地預(yù)繳3%?。恐x謝老師！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1.是的
2.可以，只要預(yù)繳的就可以抵減
2020 07/08 09:24
樸老師 
2020 07/08 09:25
外地預(yù)繳的在本地抵減
84784997 
2020 07/08 09:34
我是想本地上報(bào)未開票收入，這樣就預(yù)繳了嘛，然后到外地再把本地預(yù)繳的抵減，可以嗎？
樸老師
2020 07/08 09:39
不能，只能是外地預(yù)繳的在本地抵減
84784997
2020 07/08 09:41
那這樣的話我只能按開票收入申報(bào)了啊，這不是又和完工百分比法確認(rèn)的收入（多于開票收入）相違背了嗎？我不可能交兩遍稅啊
樸老師
2020 07/08 09:43
所以你要開票之后先去外地預(yù)繳，然后外地預(yù)繳的在本地抵減
84784997
2020 07/08 09:45
我說的是未開票收入，即根據(jù)完工百分比法確認(rèn)的收入，票還沒開出來呢
樸老師
2020 07/08 09:51
你按照報(bào)的未開票收入預(yù)繳就可以了，就是按照合同金額預(yù)繳，然后填寫在預(yù)繳欄，在本地抵減
84784997
2020 07/08 10:32
唉，這個(gè)好難啊，哪個(gè)老板愿意先交稅啊，但是稅務(wù)一有問題就覺得是會(huì)計(jì)沒做好，在實(shí)操報(bào)稅過程中，確認(rèn)的收入一定要大于開票收入嗎？
樸老師
2020 07/08 10:40
異地是肯定要預(yù)繳的，特別是建筑業(yè)的，這個(gè)異地必須預(yù)交
84784997
2020 07/08 10:42
您說的這個(gè)預(yù)繳是開票收入的預(yù)繳？還是未開票收入的預(yù)繳啊？
樸老師
2020 07/08 10:53
如果按照完工比例結(jié)轉(zhuǎn)收入就都要預(yù)交
84784997
2020 07/08 13:36
我們現(xiàn)在是小企業(yè)，管理還不健全，沒有按完工百分比核算成本，是按開票確認(rèn)收入，按實(shí)際發(fā)生成本結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很大??？然后建筑企業(yè)的所得稅稅負(fù)率大概在多少？
樸老師
2020 07/08 13:44
你好，這個(gè)的話看稅局了，一般沒事，所得稅稅負(fù)率在２％左右
84784997
2020 07/08 13:45
建筑業(yè)所得稅稅負(fù)這么高??！一個(gè)點(diǎn)老板都不愿意交
樸老師
2020 07/08 13:53
不交不怕查就行，一點(diǎn)都不交是不可能的
84784997
2020 07/08 13:54
嗯嗯，好的，謝謝老師
樸老師
2020 07/08 13:58
滿意請給五星好評，謝謝
閱讀 929
描述你的問題，直接向老師提問
117
意見反饋
