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實(shí)務(wù)
問題已解決
年前暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了，當(dāng)時的分錄是這樣子。請教現(xiàn)在到票了的具體調(diào)整分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 原來分錄如下: 金額都是170萬，原來是暫估原材料現(xiàn)在到票發(fā)現(xiàn)是勞務(wù)發(fā)票
借 原材料
貸 應(yīng)付賬款–暫估
借 主營業(yè)務(wù)成本?
貸 原材料
借 本年利潤
貸 主營業(yè)務(wù)成本
那么現(xiàn)在我這樣做是否正確:
1先紅沖 借 應(yīng)付賬款–暫估
貸 原材料
借 以前年度損益調(diào)整
貸 原材料
2 借 主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付賬款–**
借 未分配利潤
貸 以前年度損益調(diào)整
2020 06/08 16:28
84784986 
2020 06/08 17:47
前面的分錄明白了。最后一筆分錄不是太明白
84784986
2020 06/08 18:16
哦，明白了，謝謝！這次結(jié)轉(zhuǎn)損益了，后面不再影響其他業(yè)務(wù)的正常處理。
UU老師 
2020 06/08 16:20
您好，到票后具體金額是多少，調(diào)整應(yīng)付賬款和以前年度損益調(diào)整
UU老師
2020 06/08 17:04
您好，原來暫估時沒有收到原材料嗎，直接暫估的？
現(xiàn)在這樣做的分錄，第一個紅沖是不正確的，貸了兩個原材料，原材料科目不平了，直接借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整。借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤?，F(xiàn)在發(fā)票再重新入的分錄如下：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款。借：利潤分配-未分配利潤，貸：主營業(yè)務(wù)成本
UU老師
2020 06/08 17:50
您好，計入了主營業(yè)務(wù)成本，月末需要接轉(zhuǎn)到利潤中
UU老師
2020 06/08 18:38
是的，其他業(yè)務(wù)正常處理就行
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