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問題已解決
貨物被物流公司寄丟，我們開給客戶的發(fā)票已經(jīng)確認收入了，現(xiàn)在給客戶開了紅字發(fā)票，我們等著物流公司賠償后給客戶退款，現(xiàn)在開負數(shù)發(fā)票后我們怎么賬務(wù)處理？
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你開負數(shù)發(fā)票做借應(yīng)收 負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)，應(yīng)交增值稅 負數(shù)
2020 06/05 14:35
84784999 
2020 06/05 14:41
那等給客戶退貨款的時候怎么賬戶處理？對應(yīng)的成本如何處理？
84784999
2020 06/05 14:43
貨物丟失不是應(yīng)該先借：待處理財產(chǎn)損益 貸：應(yīng)收賬款 嗎？
maize老師 
2020 06/05 14:59
借主營業(yè)務(wù)成本 負數(shù)，貸庫存商品負數(shù)，之后做這個待處理財產(chǎn)損益—流動資產(chǎn)
貸：庫存商品
收到賠款時
借：待處理財產(chǎn)損益—流動資產(chǎn)
營業(yè)外收入
maize老師
2020 06/05 15:15
丟失 借 待處理財產(chǎn)損益
貸：庫存商品 批準(zhǔn) 借：其他應(yīng)收款——物流公司
貸：待處理財產(chǎn)損溢 收到款做借銀行 貸其他應(yīng)收款物流公司
maize老師
2020 06/05 15:16
下面這個為準(zhǔn)，還開紅字發(fā)票做你開負數(shù)發(fā)票做借應(yīng)收 負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)，應(yīng)交增值稅 負數(shù) 借主營業(yè)務(wù)成本 負數(shù)，貸庫存商品負數(shù)， （沖掉之前結(jié)轉(zhuǎn)成本，）
maize老師
2020 06/05 15:16
下面這個為準(zhǔn)，還開紅字發(fā)票做你開負數(shù)發(fā)票做借應(yīng)收 負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)，應(yīng)交增值稅 負數(shù) 借主營業(yè)務(wù)成本 負數(shù)，貸庫存商品負數(shù)， （沖掉之前結(jié)轉(zhuǎn)成本，） 丟失 借 待處理財產(chǎn)損益
貸：庫存商品 批準(zhǔn) 借：其他應(yīng)收款——物流公司
貸：待處理財產(chǎn)損溢 收到款做借銀行 貸其他應(yīng)收款物流公司
maize老師
2020 06/05 15:17
多的錢就做營業(yè)外收入下面，少了做營業(yè)外支出
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