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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，預(yù)付了3、4、5月的房租分三個月攤銷，但是3月攤銷了，4月沒有攤銷，請問5月份可以一起攤銷4月份的嗎
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可以的，這個可以的，可以
2020 05/29 17:18
84785014 
2020 05/29 17:23
老師，請問付3-5月房租的時候，4月份才把發(fā)票開給我們，這個是借預(yù)付賬款，貸庫存現(xiàn)金，攤銷的分錄怎么寫呢
maize老師 
2020 05/29 17:34
3.4月做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付，你之前3月沒有做話
84785014
2020 05/29 17:38
老師，2月份的時候做了預(yù)付3-5月房租，借長期待攤費(fèi)用，貸庫存，借管理費(fèi)用，貸長期待攤3月房租，實(shí)際上4月份才收到發(fā)票，這筆分錄是不是全錯了
maize老師
2020 05/29 17:42
你這個沒有一年以上，不能做長期待攤費(fèi)用，用預(yù)付賬款
maize老師
2020 05/29 17:43
借長期待攤費(fèi)用， 負(fù)數(shù)，借預(yù)付賬款房租，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸長期待攤費(fèi)用 負(fù)數(shù) 借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款
84785014
2020 05/29 17:44
老師，那我已經(jīng)做了怎么辦，上個季度稅也報(bào)了，這筆分錄是三月份的，但是憑證日期寫成了2月份，我把憑證日期改成三月份在稅務(wù)后臺數(shù)據(jù)還是不變的吧？
84785014
2020 05/29 18:03
老師，你發(fā)的那個分錄是重慶更正的嗎
maize老師
2020 05/29 18:08
是你之前寫的這個，借長期待攤費(fèi)用，貸庫存，借管理費(fèi)用，貸長期待攤 你這月賬上做這個就可以 沖掉做這個，借長期待攤費(fèi)用， 負(fù)數(shù)，借預(yù)付賬款房租，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸長期待攤費(fèi)用 負(fù)數(shù) 借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款
84785014
2020 05/29 18:18
老師，我感覺我金額沒有填對，我拍照給你看下2月份的這個分錄吧
maize老師
2020 05/29 18:21
好，等著你截圖？我這邊沒有收到？
84785014
2020 05/29 18:34
老師，我發(fā)了收到了嗎
maize老師
2020 05/29 18:43
沒有，我看到就是空白，
84785014
2020 05/29 18:47
老師，這筆分錄日期我從2月份調(diào)到三月份了，這個發(fā)票是4月份收到的，三月分錄如下：
預(yù)付3-5月房租 借長期待攤6000，貸庫存現(xiàn)金；支三月房租 借管理費(fèi)用200，貸長期待攤2000
84785014
2020 05/29 18:47
老師，這筆分錄日期我從2月份調(diào)到三月份了，這個發(fā)票是4月份收到的，三月分錄如下：
預(yù)付3-5月房租 借長期待攤6000，貸庫存現(xiàn)金6000；支三月房租 借管理費(fèi)用2000，貸長期待攤2000
maize老師
2020 05/29 18:55
借長期待攤費(fèi)用， 負(fù)數(shù)-6000，借預(yù)付賬款房租6000，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) -2000貸長期待攤費(fèi)用 負(fù)數(shù) -2000借管理費(fèi)用 2000貸預(yù)付賬款2000
84785014
2020 05/29 19:03
老師，這個長期待攤費(fèi)用科目為0，預(yù)付賬款余額有4000對嗎
maize老師
2020 05/29 19:07
是的，是的，后續(xù)再攤銷做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付
84785014
2020 05/29 19:11
老師，這個更正的憑證我做到四月份的，4、5月份的房租是借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款嗎，攤銷的分錄是還需要繼續(xù)走嗎
maize老師
2020 05/29 19:18
是的，是的，是的，是的
84785014
2020 05/29 19:21
老師，這剩下的4、5月房租可不可以一起在4月份入賬嘛，你不是說沒有一年可以不攤銷嗎
maize老師
2020 05/29 19:29
你這個要不做5月，要不權(quán)責(zé)發(fā)生做4,5分開做，沒有看到是提前做的
maize老師
2020 05/29 19:29
做5月是你之前沒有做，沒有按權(quán)責(zé)發(fā)生制做后續(xù)補(bǔ)上
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