00:10:00
問題已解決
老師，匯算清繳，所有外購進(jìn)的平時(shí)用于職工福利費(fèi)的都要視同銷售嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
外購用于職百工福利不視同銷售，其進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，如果已度經(jīng)抵扣了，需要轉(zhuǎn)出；自產(chǎn)和委托加工的庫存商問品用于職工福利視同銷售，進(jìn)項(xiàng)可以抵扣。答
2020 05/20 15:01
84785027 
2020 05/20 16:35
外購的職工福利，增值稅不視同銷售，所得稅匯算清繳都要視同銷售嗎？
靖曦老師 
2020 05/21 08:24
以外購商品發(fā)放給職工作為福利：
1.在增值稅上不視同銷售計(jì)提銷項(xiàng)稅，而是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。
2.企業(yè)所得稅上視同銷售確認(rèn)收入，同時(shí)確認(rèn)視同銷售成本，均按照購入價(jià)格確認(rèn)收入與成本。
3.會計(jì)上無需做銷售收入處理。
84785027
2020 05/21 08:30
老師，納稅調(diào)整表，福利費(fèi)視同銷售同時(shí)填寫收入和成本吧，有無票支出轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出～其他，屬于和收入有關(guān)的呢？填寫在哪個(gè)其他欄？30欄還是最下面的46欄？
84785027
2020 05/21 08:30
上面這個(gè)提示可以不管嗎？
靖曦老師
2020 05/21 08:50
您好，請?jiān)跁?jì)學(xué)堂重新發(fā)問，謝謝合作
閱讀 955
描述你的問題，直接向老師提問
344
意見反饋
