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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人，每月月月底的時(shí)候需要對進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額做哪些結(jié)轉(zhuǎn)處理？分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2020 04/23 14:06
84784975 
2020 04/23 14:09
老師好，如果進(jìn)項(xiàng)稅之前遺留的比當(dāng)月銷項(xiàng)大，應(yīng)該怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？
鄒老師 
2020 04/23 14:12
你好，如果進(jìn)項(xiàng)稅之前遺留的比當(dāng)月銷項(xiàng)大就這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84784975
2020 04/23 14:20
老師好，之前會計(jì)記賬的時(shí)候?qū)N項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)進(jìn)了未交增值稅。我應(yīng)該怎么做？
鄒老師
2020 04/23 14:26
你好，你可以把之前錯(cuò)誤的紅沖，然后按上面的做正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄
84784975
2020 04/23 15:10
老師你好，報(bào)完稅以后，相關(guān)應(yīng)交稅費(fèi)的賬務(wù)應(yīng)該怎樣處理？
鄒老師
2020 04/23 15:17
你好，你是指增值稅的賬務(wù)處理嗎？
如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784975
2020 04/23 15:26
老師，麻煩問一下，如果做了借管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。后期我還需要怎么處理？
84784975
2020 04/23 15:27
報(bào)完稅，在報(bào)表上填寫這個(gè)金額以后，申報(bào)完成我需要怎么寫分錄？
鄒老師
2020 04/23 15:35
你好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有導(dǎo)致補(bǔ)交增值稅嗎？
84784975
2020 04/23 15:41
沒有交，因?yàn)檫z留的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣
鄒老師
2020 04/23 15:44
你好，那就需要這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
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