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請問12月份預交的，現在申報可以填進附表四嗎？
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你好，具體是預交的什么？
2020 02/25 17:05
84785022 
2020 02/25 17:09
2個點增值稅
鄒老師 
2020 02/25 17:10
你好，12月份預交的2個點增值稅應當計入增值稅申報表的預交稅額欄次，而不是計入附表四的
84785022
2020 02/26 11:56
84785022
2020 02/26 11:56
這個附表四不就是填預交增值稅的嘛
鄒老師
2020 02/26 11:57
你好，你單位是建筑業(yè)外出經營預交了稅款？
84785022
2020 02/26 12:00
是的，但是是12月份預交的，當時沒填進去，現在2月份了該如何處理
鄒老師
2020 02/26 12:01
你好，12月份預交的當時沒有填寫進去，應當去稅局做12月份申報表更正申報才是的
而不是把預交的稅款計入2月份申報表里面的
84785022
2020 02/26 12:03
更正12月份的，附表四就會留有7萬的預交稅留底，我可以為了保證增值稅稅負交到3個點，暫時先不用這個留底的7萬？
鄒老師
2020 02/26 12:04
你好，如果你12月份不用，這個就無法放到以后月份留抵的
需要根據所屬期把預交稅款填寫在預交稅款申報表才是的
84785022
2020 02/26 12:10
這句話不太懂，老師，什么叫不用就無法以后留底了
鄒老師
2020 02/26 12:29
你好，我的意思是如果你申報12月份增值稅的時候沒有填寫在預交稅額明細表，那就無法體現在預交稅額抵扣應交的增值稅，也就不會在留抵稅額體現的
84785022
2020 02/26 12:41
對的，就是把12月份的預交表給它重新更正下，把漏的補填上去，更正后就會形成留底，我意思我的留底能不能一直留著暫不用，因為我1月的增值稅稅負是3%，要是把這個留底用了，增值稅就少交了，達不到3%的稅負了
鄒老師
2020 02/26 12:43
你好，這個留抵稅額在今后月份有應納稅額就自動會用掉的，而不是可以隨意結轉到需要抵扣的月份才抵扣的
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