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問題已解決
你好，我是購貨方，收到一張增值稅專用發(fā)票，已認證，次月發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票錯誤，已開紅字信息表，銷貨方?jīng)_紅后開具正確藍字發(fā)票，我收到藍字發(fā)票已認證，后該任何入帳？申報表怎么填寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，
收到紅字發(fā)票，做當初我們購入的時負數(shù)分錄
借：庫存商品等 負數(shù)
借：應交稅費——應增（進） 負數(shù)
貸：應付賬款 負數(shù)
收到正確的發(fā)票
借：庫存商品等 正數(shù)
借：應交稅費——應增（進） 正數(shù)
貸：應付賬款 正數(shù)
沖減的進項稅在報表中填入進項稅額轉出項目
2020 02/16 10:36
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