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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
抵扣高鐵票，做賬怎么做，做在結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅分錄去嗎，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
安與逸老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,注會(huì)專業(yè)階段已過(guò),稅務(wù)師已過(guò)四門,初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)等 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額 ）
貸：銀行存款
月末需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2020 02/14 19:35
84784977 
2020 02/14 19:38
差旅費(fèi)直接輸含稅，不列出進(jìn)項(xiàng)稅額，然后做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額加上高鐵可抵扣的稅額可以嗎
安與逸老師 
2020 02/14 19:45
不可以這樣做的。
84784977
2020 02/14 20:24
有高鐵票可抵扣稅額，她跟已勾選發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額是沒(méi)有關(guān)系的對(duì)吧
安與逸老師
2020 02/14 21:35
是沒(méi)有關(guān)系的。不需要勾選認(rèn)證。
84784977
2020 02/14 22:10
收到紅字發(fā)票，我這邊抵扣了也入賬了，這樣我的賬上進(jìn)項(xiàng)是否對(duì)不上
安與逸老師
2020 02/14 22:22
需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。
84784977
2020 02/14 22:24
之前還沒(méi)轉(zhuǎn)，如果還沒(méi)轉(zhuǎn)我賬上就不能加上這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)吧，還有一個(gè)問(wèn)題，個(gè)體戶可以多做幾個(gè)人工資嗎
安與逸老師
2020 02/14 22:49
收到的紅字發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額就是上面你需要轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額。
還是需要按照實(shí)際來(lái)做工資。
84784977
2020 02/14 22:53
客戶開(kāi)錯(cuò)了發(fā)票，我也抵扣了進(jìn)項(xiàng)，我是一定要轉(zhuǎn)出來(lái)，客戶才可以開(kāi)到紅字發(fā)票嗎，我這邊申請(qǐng)紅字信息表，然后對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票和正確的發(fā)票對(duì)吧，我可以遲些轉(zhuǎn)出來(lái)都沒(méi)事吧？
安與逸老師
2020 02/14 23:02
不是您轉(zhuǎn)出來(lái)對(duì)方才可以開(kāi)紅字發(fā)票，您收到紅字發(fā)票就可以轉(zhuǎn)出了。
84784977
2020 02/14 23:03
我沒(méi)轉(zhuǎn)出來(lái)，我賬上已經(jīng)沖掉了，沒(méi)有這么多進(jìn)項(xiàng)，我增值稅表里進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)對(duì)不上我的賬嗎
84784977
2020 02/14 23:04
我是否賬上當(dāng)沒(méi)有沖掉，因?yàn)槲疫€沒(méi)轉(zhuǎn)出來(lái)，這樣我就對(duì)得到賬上余額對(duì)吧
84784977
2020 02/14 23:05
當(dāng)我轉(zhuǎn)出來(lái)了，我賬上就要加上紅字發(fā)票數(shù)據(jù)對(duì)吧
安與逸老師
2020 02/14 23:13
按照紅字發(fā)票去轉(zhuǎn)就可以。
84784977
2020 02/14 23:16
還沒(méi)轉(zhuǎn)出來(lái)的話，我申報(bào)增值稅，會(huì)不會(huì)比對(duì)不通過(guò)？
安與逸老師
2020 02/14 23:26
是的，需要轉(zhuǎn)出來(lái)，不然會(huì)比對(duì)不通過(guò)。
“紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”應(yīng)與本期《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》上開(kāi)具的需做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的“稅額”一致。
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