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問題已解決
老師，你好，事業(yè)單位，無償調入一些固定資產，之前也沒有計提過折舊，我想問一下，現在我要怎么入賬？怎么計提折舊，分錄應該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
無償調入固定資產：
借：固定資產
貸：無償調撥凈資產
（按目前成新度確認價值入賬）
2020 02/10 10:44
84785016 
2020 02/10 10:45
那如何計提折舊呢？
蔣飛老師 
2020 02/10 10:45
以后每月計提折舊
借：業(yè)務活動費用
貸：累計折舊
84785016
2020 02/10 10:46
我這樣做以后，資產負債表不平
84785016
2020 02/10 10:46
左右相差的就是累積折舊的數字
蔣飛老師
2020 02/10 10:50
填寫資產負債表固定資產時取值：原值?累計折舊
84785016
2020 02/10 11:03
84785016
2020 02/10 11:04
老師你麻煩看一下，負債和凈資產總計和資產總計就差累積折舊的3718.22
蔣飛老師
2020 02/10 11:07
借：業(yè)務活動費用（減累計盈余）
貸：累計折舊
84785016
2020 02/10 11:11
這個對的，但是報表中就是沒提取到
84785016
2020 02/10 11:11
是不是還需要做一步
蔣飛老師
2020 02/10 11:14
借：累計盈余
貸：業(yè)務活動費用
（可以補做這筆分錄）
84785016
2020 02/10 11:17
補做以后就平了，謝謝老師！
蔣飛老師
2020 02/10 11:18
好的，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。
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