00:10:00
問題已解決
老師，您好，科目余額表中累計折舊期末余額在借方，說明什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你有紅沖的累計折舊嗎
這個應該不會在借方，
2020 01/11 17:23
84784951 
2020 01/11 17:26
沒有紅沖的累計折舊呀
84784951
2020 01/11 17:26
我們是報廢固定資產(chǎn)后，出現(xiàn)的這個問題
郭老師 
2020 01/11 17:30
那你的累計折舊多做了，
84784951
2020 01/11 17:34
報廢固定資產(chǎn)時累計折舊多做了？可是我們報廢資產(chǎn)的憑證是系統(tǒng)自動生成，對了固定資產(chǎn)原值沒有問題，累計折舊可能多做？
郭老師
2020 01/11 17:39
你看下結轉之前累計折舊是多少
84784951
2020 01/11 17:45
老師，做完報廢后科目余額表的累計折舊應該不是平的吧，當月減少當月還得提折舊，所以，累計折舊在減少完的當月，期末余額應該是在貸方，金額為本期貸方數(shù)值吧
郭老師
2020 01/11 17:48
余額都是年累計的，計提折舊之后只會越來越多的
郭老師
2020 01/11 17:49
你計提100
沖100
也不會出現(xiàn)沖110
84784951
2020 01/11 17:55
比如說全部固定資產(chǎn)報廢，那報廢當月的科目余額表，本月借方應該為期初余額，之前計提的折舊全部沖了，本月貸方應該為當月折舊值，那期末余額不是在貸方嗎？不會是平的。如果下月沒有購進固定資產(chǎn)，下月的累計折舊期末余額才是平的吧
郭老師
2020 01/11 18:35
本月借方應該為期初余額，之前計提的折舊全部沖了
本月借方不會是期初余額
余額是貸方
這個是資產(chǎn)科目他的余額是貸方的
閱讀 2985
描述你的問題，直接向老師提問
458
意見反饋
