問題已解決
未認(rèn)證的進(jìn)項稅,我入賬在應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項科目還是入在其他應(yīng)收款-待抵扣進(jìn)項稅?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好!應(yīng)計入應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目。
2019 11/07 14:13
84785041
2019 11/07 14:14
增值稅申報時,無銷項稅,這個沒有認(rèn)證的進(jìn)項稅需要申報嗎?
小妍老師
2019 11/07 14:18
您好!未認(rèn)證的進(jìn)項稅不需申報。
84785041
2019 11/07 14:19
那我公司已經(jīng)有銷售出貨,但未開具發(fā)票,這個月的增值稅需申報未開具發(fā)票的待轉(zhuǎn)銷項稅嗎?還是不需申報?
小妍老師
2019 11/07 14:21
您好!暫不申報,等開具發(fā)票后申報。
84785041
2019 11/07 14:22
但增值稅申報表上有一欄是已銷售但未開具發(fā)票的地方,這個不用填 嗎
小妍老師
2019 11/07 14:28
您好!如果以后這批貨會開具銷項發(fā)票,那么暫時不用申報,待開具發(fā)票后申報。如果這筆銷售以后也不會開具發(fā)票,那么需要填寫未開具發(fā)票那一欄。
84785041
2019 11/07 14:36
那賬面還是要確認(rèn)收入,結(jié)轉(zhuǎn)成本的對嗎?朋友怎么要等開發(fā)票再確認(rèn)收入?這樣賬就不真實了呀,老師,我是收款時借:銀行存款,貸:預(yù)收貨款出貨時,借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入及待轉(zhuǎn)銷項稅,結(jié)轉(zhuǎn)成本,借:主營業(yè)成本貸:庫存商品,這樣子,就等開發(fā)票時,借:應(yīng)收稅金-待轉(zhuǎn)銷項貸:應(yīng)收稅金=應(yīng)交銷項,是這樣處理嗎,增值稅申報時,是按開票時間去申報,我理解的對嗎
84785041
2019 11/07 14:36
出貨時還要沖應(yīng)收借:預(yù)收賬款貸:應(yīng)收賬款
小妍老師
2019 11/07 14:39
您好!您賬務(wù)處理沒有問題,如果確定以后會開票,那么就等開票時進(jìn)項增值稅申報。
84785041
2019 11/07 14:40
那這樣賬上有收入,但又沒申報增值稅,這樣不會有問題的吧
小妍老師
2019 11/07 14:45
您好!盡量在一個納稅年度內(nèi)開票,這樣總收入和申報表的合計數(shù)一致就可以了。
閱讀 1545