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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
工資表是16000，但是實(shí)際發(fā)放的時(shí)候是20000，這如何做賬
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你好 那你是少計(jì)提和少做工資表了。你要不做工資表 然后補(bǔ)計(jì)提金額
2019 09/30 13:58
84785021 
2019 09/30 14:00
重新做工資表嗎？
meizi老師 
2019 09/30 14:01
你好 是的 你需要重做或者補(bǔ)做少做的工資表 不然和你實(shí)際發(fā)放不一致了
84785021
2019 09/30 14:03
但是這個(gè)工資表是以前年度的，我現(xiàn)在改不了，是這樣的，應(yīng)發(fā)工資是20000元，然后扣了社保，公積金，個(gè)稅，實(shí)發(fā)應(yīng)該是16600元，但是以前財(cái)務(wù)發(fā)工資的時(shí)候是直接發(fā)了20000的，這樣怎么處理
meizi老師
2019 09/30 14:07
你好 把社保和公積金單位部分計(jì)提了 繳納個(gè)稅和社保公積金做出來(lái) 發(fā)放工資扣除就行了
84785021
2019 09/30 14:08
怎么寫分錄呢
meizi老師
2019 09/30 14:08
你好 比如工資100元 個(gè)稅5元 個(gè)人社保3元 單位社保5元 那么 先計(jì)提工資：借管理費(fèi)用-工資100貸應(yīng)付職工薪酬-工資100 計(jì)提單位社保：借管理費(fèi)用-單位部分社保5貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保5 繳納社保：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保5 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保3 貸銀行存款8 ； 發(fā)放工資： 借應(yīng)付職工薪酬-工資100 貸 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保3 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅5 銀行存款92
84785021
2019 09/30 14:17
好的，謝謝
meizi老師
2019 09/30 14:20
不客氣的 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
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