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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 如果我月末有上月的進(jìn)項(xiàng)稅額留抵，這月只有銷項(xiàng)稅，沒有任何進(jìn)項(xiàng)，（但總的還是留抵進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)），那月末的話銷項(xiàng)稅額還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好 可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
2019 09/27 10:30
84785042 
2019 09/27 10:32
怎么樣進(jìn)行@某個(gè)老師進(jìn)行提問呢？
另外，增值稅如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅額，不用結(jié)轉(zhuǎn)了是嗎？ 那怎么有人說月末必須增值稅科目下結(jié)轉(zhuǎn)為0，然后都轉(zhuǎn)到未交增值稅項(xiàng)目下
meizi老師 
2019 09/27 10:36
你好 如果你確實(shí)要結(jié)轉(zhuǎn)就把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了 不轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去
84785042
2019 09/27 10:45
好的 如果一直進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就可以一直不結(jié)轉(zhuǎn)，也可以不結(jié)轉(zhuǎn)到 轉(zhuǎn)出未交增值稅項(xiàng)目下是嗎？
84785042
2019 09/27 10:49
還就是，去年底一直進(jìn)項(xiàng)稅有留抵，我就年底結(jié)轉(zhuǎn)到了借未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣對(duì)嗎？ 是不是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)到年底也要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅呢？
meizi老師
2019 09/27 10:59
你好 是的 ； 不用 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 你就轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去借方放著就行了 別轉(zhuǎn)未交增值稅里面
84785042
2019 09/27 11:01
老師，那我去年底都轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去了 怎么辦 ？ 是不是錯(cuò)誤的做法？因?yàn)榭慈苏f是年末一定要增稅稅科目下為0
meizi老師
2019 09/27 11:08
你好 沒有說必須要清0的 。你如果已經(jīng)轉(zhuǎn)了 先不管了 等著后面有稅的時(shí)候慢慢抵未交增值稅的借方就行了
84785042
2019 09/27 11:12
好的，那我現(xiàn)在每月都進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的話，就不用做任何的結(jié)轉(zhuǎn)或者就轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅項(xiàng)目下？
如果當(dāng)月只有銷項(xiàng)沒有進(jìn)項(xiàng)，但總的上年還是又留抵的，呢這個(gè)銷項(xiàng)是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅項(xiàng)目下，還是就不用結(jié)轉(zhuǎn)？
meizi老師
2019 09/27 11:14
你好 需要把銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方去 到時(shí)沖抵了之后 你才好知道你還有多少留抵進(jìn)項(xiàng)稅 和你申報(bào)表核對(duì)的
84785042
2019 09/27 11:34
那比方這月只有銷項(xiàng)稅 沒有進(jìn)項(xiàng)，我就做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交
然后在 借 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 這樣對(duì)吧？
meizi老師
2019 09/27 11:44
你好 不用你都不需要繳納增值稅 不用再轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去 因?yàn)槟阒稗D(zhuǎn)出未交增值稅借方有金額的呀
84785042
2019 09/27 11:55
是這樣的，之前就是去年底的增值稅都留抵的轉(zhuǎn)入到了未交增值稅，現(xiàn)在是只有銷項(xiàng)沒有進(jìn)項(xiàng)，那就是啥結(jié)轉(zhuǎn)都不用做了是嗎？
meizi老師
2019 09/27 11:58
那你去年轉(zhuǎn)到了未交增值稅 你今天可以轉(zhuǎn)進(jìn)去 。明年開始不要轉(zhuǎn)成這樣了
84785042
2019 09/27 12:04
您說的 今天可以轉(zhuǎn)進(jìn)去是指？ 請(qǐng)寫清楚點(diǎn)，小白啊
meizi老師
2019 09/27 12:20
你好 你現(xiàn)在可以轉(zhuǎn)到未交增值稅里面 因?yàn)槟阒熬娃D(zhuǎn)了 所以就需要一致 等著你明年開始就轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去就行了
84785042
2019 09/27 13:10
好的 謝謝哈。 也就是我每月以后都要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去，不管我是進(jìn)項(xiàng)多還是銷項(xiàng)多
meizi老師
2019 09/27 13:12
你好 嗯 現(xiàn)在只有這樣了 。你明年到時(shí)還多就不要去轉(zhuǎn)到未交增值稅里面了。就在轉(zhuǎn)出未交增值稅里面借方掛著留抵就行了
84785042
2019 09/27 13:15
嗚嗚嗚 知道了，謝謝您 去年底的時(shí)候也是被誤導(dǎo)了 說一定要增值稅年末請(qǐng)0 ，所以就轉(zhuǎn)了
meizi老師
2019 09/27 13:16
好的 以后你自己注意就行了
84785042
2019 09/27 13:21
那老師，那我以后的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)還需要在通過 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 科目過一下嗎？還是都可以直接做到未交增值稅下》？
meizi老師
2019 09/27 13:24
你好 都需要走轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去結(jié)轉(zhuǎn) 然后判斷轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額 在貸方需要轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去 借方就不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去
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