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老師，我們平時，銷項大于進(jìn)項，會計分錄是 借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳 增值稅 貸：應(yīng)該稅費_未交增值稅 下月繳納增值稅時， 借：應(yīng)交稅費_未繳增值稅 貸：銀行存款

那銷項大于進(jìn)項這樣做對嗎？

我每個月沒有做進(jìn)項，銷項轉(zhuǎn)出，我直接計算出差額，然后做會計分錄，借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳 增值稅 貸：應(yīng)該稅費_未交增值稅 ， 這樣對??？

還有進(jìn)項大于銷項，為什么不用轉(zhuǎn)出多交增值稅這個科目？

還有多余的進(jìn)項，為什么不用待抵扣進(jìn)項稅額？或是待認(rèn)證進(jìn)項稅額？

有時間，我去看看，但是老師現(xiàn)在可以先告訴我為什么不用這幾個科目嗎？

老師，你精通做企業(yè)內(nèi)外兩套賬，我想問內(nèi)外賬一起做，因為內(nèi)賬和外賬不一樣，存在好多假賬，請問可以傳授一點經(jīng)驗嗎？就是因為做假賬了，應(yīng)付稅務(wù)部門，怎樣做才能把賬做的漂亮，盡量不要漏洞百出，比如銷售不開票不入賬走老板私人賬戶，比如工資這塊也不真實，

還有一個，問題就是，老板之前找的代賬公司代的賬，現(xiàn)在找坐班的會計，把賬都收回來了，但是賬上的銀行存款余額和實際的對不起來？請問怎樣調(diào)平了？

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅7 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 2 次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅2貸銀行存款2 之前你的留抵應(yīng)該是在轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方有5萬的

你好上個月進(jìn)項7萬，銷項2萬你就要做借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅7 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅2 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2 那么這樣抵減后 你的轉(zhuǎn)出未交增值稅里面借方是5萬了：進(jìn)項大于銷項的 就按這個進(jìn)項稅7萬銷項2萬一樣 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方5萬放著留抵就行了；如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅

你好 不對哈 你上面的分錄不對 不是直接走 你看下附件資料來結(jié)轉(zhuǎn)

你好 嗯是的 你把進(jìn)項稅和銷項稅 進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出這些全部轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方放著 然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅明細(xì)科目 做繳納就行了 這個是正確的哈

不對 你得結(jié)轉(zhuǎn)出來 不然你明細(xì)科目進(jìn)項稅和銷項 進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出這些明細(xì)科目還有余額的

你好 不用都是統(tǒng)一做到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面 到時跟后期月份產(chǎn)生的銷項稅的結(jié)轉(zhuǎn) 做沖抵

你好 都不用這兩個科目的 其實你可以有空去看看學(xué)堂增值稅的課程 關(guān)于具體的科目明細(xì)核算 的講解

待抵扣進(jìn)項稅一般是核算輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證，次月抵扣的稅額；還有固定資產(chǎn)分期抵扣的進(jìn)項稅 ；而待認(rèn)證進(jìn)項稅是說的收到發(fā)票 未抵扣的情況下 可以用這個科目先入賬 認(rèn)證后轉(zhuǎn)進(jìn)項稅的處理

這個是不好教授的 這個是違法的 而且學(xué)堂官網(wǎng)是不允許這樣來教做假賬的 違法的哈。你只有怎么合理的避稅 你可以去看看齊紅老師的避稅稅務(wù)籌劃這些課程

你好 你不能直接調(diào)整 你要把銀行明細(xì)賬 和你的賬上的情況一一核對 然后找到原因 寫內(nèi)部審批情況說明 領(lǐng)導(dǎo)簽字同意你才能調(diào)整的哈