00:10:00
問題已解決
已交稅金和轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，但實際上是無余額的，這個要怎樣處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！把已交稅金結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
2019 09/07 13:11
84785005 
2019 09/07 13:20
已交稅金借方2697.52，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方5292.02，如果已交的轉(zhuǎn)到未交的后，還有余額，分錄怎么寫
苳苳老師 
2019 09/07 13:29
把已交稅金轉(zhuǎn)到未交增值稅，未交增值稅的借方余額=5292.02+2697.52=7989.54，這個說明留底，不用交稅
84785005
2019 09/07 13:38
實際是沒有留底的稅額
苳苳老師
2019 09/07 13:41
那你這5292.02是怎么來的呢
84785005
2019 09/07 13:53
應交稅費未交增值轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，其實又是交了稅的，做一個反方向的憑證嗎
苳苳老師
2019 09/07 14:05
你的意思是通過未交增值稅產(chǎn)生，不是通過銷項-進項+進項稅轉(zhuǎn)出等產(chǎn)生的嘛
84785005
2019 09/07 14:06
對的
苳苳老師
2019 09/07 14:10
如果要把這個轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平分錄如下：
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額稅額）
應交稅費-已交增值稅 2697.52
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 5292.02
84785005
2019 09/07 14:11
要怎樣調(diào)整，分錄怎么寫
苳苳老師
2019 09/07 14:15
相當于你一開始沒有把分錄按照順序做分錄，那么現(xiàn)在補上就能把分錄做平，而不是調(diào)整分錄
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） （數(shù)據(jù)補上）
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額稅額） （數(shù)據(jù)補上）
應交稅費-已交增值稅 2697.52
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 5292.02
84785005
2019 09/07 14:19
謝謝老師
苳苳老師
2019 09/07 14:20
不客氣，希望可以幫助到你，麻煩給個評價，謝謝
84785005
2019 09/07 14:31
摘要寫什么呢
苳苳老師
2019 09/07 14:34
期末結(jié)轉(zhuǎn)應交增值稅
閱讀 2055
描述你的問題，直接向老師提問
1998
意見反饋
