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應交稅金轉出未交增值稅余額怎么處理
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你好
月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
2024 01/11 11:32
84784980 
2024 01/11 11:34
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅期末余額為貸方，但是應交稅費-未交增值稅沒有余額。怎么處理
宋生老師 
2024 01/11 11:41
你好，這個不需要單獨處理。可以有余額。
84784980
2024 01/11 11:43
不需要處理嗎？
宋生老師
2024 01/11 11:43
你好，是的，不需要另外做分錄處理。
84784980
2024 01/11 11:43
但是銷項和進項還有余額
84784980
2024 01/11 11:44
之前財務沒有結轉
84784980
2024 01/11 11:44
現在怎么處理
宋生老師
2024 01/11 11:46
你好，這個沒有要求結算的。會計和稅法上都沒有要求結轉，可以有余額。
84784980
2024 01/11 11:47
因為沒有結轉，導致資產負債表上應交稅費是負數
宋生老師
2024 01/11 11:47
你好，這個不是結轉的問題，而是有進項沒有抵扣導致的。
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