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實(shí)務(wù)
問題已解決
上月有留抵稅額，在應(yīng)交稅金-未交增值稅借方！本月銷-進(jìn)項(xiàng)后。應(yīng)該加還是減上月留抵？
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您好
本月銷-進(jìn)項(xiàng)后應(yīng)該減上月留抵
2019 07/30 09:25
84785017 
2019 07/30 09:27
減正數(shù)對(duì)嗎
bamboo老師 
2019 07/30 09:28
是的 減正數(shù)
本期應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-上期留底稅額
84785017
2019 07/30 09:31
借：銷項(xiàng)，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額、貸：未交增值稅留抵，貸：未交增值稅差額
bamboo老師
2019 07/30 09:32
您上期留底的時(shí)候有沒有寫分錄
84785017
2019 07/30 09:42
我把上個(gè)月的，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅借方了
bamboo老師
2019 07/30 09:43
那這個(gè)月
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
這樣就好了
84785017
2019 07/30 09:59
會(huì)有差額啊
bamboo老師
2019 07/30 09:59
不太明白您的意思 哪里會(huì)有差額？
84785017
2019 07/30 10:01
您看一下這個(gè)表
bamboo老師
2019 07/30 10:02
您本期應(yīng)該繳納的增值稅 是這個(gè)月轉(zhuǎn)入的未交增值稅科目貸方金額-您上期轉(zhuǎn)入未交增值稅的借方金額
84785017
2019 07/30 10:29
明白了
bamboo老師
2019 07/30 10:30
嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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