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問題已解決
我公司有部分生產(chǎn)線上的員工是勞務(wù)派遣公司派遣過來的，月底我們需要計提生產(chǎn)成本，但是派遣公司下個月才會給我們開具專用發(fā)票，我們該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
您可以先暫估計入成本 下月收到發(fā)票的時候沖銷暫估
2019 07/12 09:54
84784990 
2019 07/12 09:55
可以把具體的分錄列出來嗎？
bamboo老師 
2019 07/12 09:57
借：生產(chǎn)成本——直接人工 不含可抵扣進(jìn)項稅額
貸：其他應(yīng)付款——暫估
收到專票
借：其他應(yīng)付款——暫估
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
貸：其他應(yīng)付款
付款
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
84784990
2019 07/12 09:58
我這樣做對不對
本月底計提：
借：生產(chǎn)成本
貸：應(yīng)付賬款-派遣公司
下月收到發(fā)票
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項
貸：應(yīng)付賬款-派遣公司
支付勞務(wù)派遣款
借：應(yīng)付賬款-派遣公司
貸：銀行存款
bamboo老師
2019 07/12 10:01
這樣的話 您入生產(chǎn)成本的時候沒有發(fā)票 應(yīng)付最后用暫估體現(xiàn)
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