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你好，請問我們公司上月A項目開票12萬，我做的主營業(yè)務收入（未收款），月末怎么結轉成本呢，沒有用工程結算科目，是吧對應A項目的工程施工成本直接對轉到主營業(yè)務成本里嗎
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您好
沒有用工程結算科目 是把對應A項目的工程施工成本直接對轉到主營業(yè)務成本里
2019 07/09 13:01
84785020 
2019 07/09 13:03
比如，我A項目共發(fā)生成本25萬，開票12萬，那我月末是做：接主營業(yè)務成本 25萬 貸：工程施工合同成本 25萬 嗎
bamboo老師 
2019 07/09 13:06
如果實際發(fā)生的是這么多金額 這樣寫分錄對的
84785020
2019 07/09 13:08
這樣在稅務上不會有問題吧
bamboo老師
2019 07/09 13:10
如果是實際發(fā)生的 沒有問題
84785020
2019 07/09 13:10
我其他項目部有成本，但是沒有收入，就不用管它，等有收入了再結轉對嗎
bamboo老師
2019 07/09 13:12
是的 等有了收入再對應結轉項目成本
84785020
2019 07/09 13:15
成本我是結轉所有的，還是當月的呢，就之前已經開工兩個月，成本到現在合計25，都得結轉是吧
bamboo老師
2019 07/09 13:16
對的 這個項目已經完工 那么這個項目對應的所發(fā)生的全部成本都要結轉
84785020
2019 07/09 13:17
現在不是完工，只是結算了一部分，開了一部分票出去
bamboo老師
2019 07/09 13:18
那您結轉對應收入的一部分成本 比如12萬的收入 只需要用8萬的成本 有17萬的是為了將來的收入發(fā)生的 那您現在就只結轉8萬的
84785020
2019 07/09 13:19
可以我實際發(fā)生的成本都已經分類了，我現在怎么分配呢
bamboo老師
2019 07/09 13:22
那您為這12萬收入實際發(fā)生了多少成本呢
84785020
2019 07/09 13:26
他是按照你實際完成的工程量來計價的，計的5月份。票是6月開的
84785020
2019 07/09 13:26
他是按照你實際完成的工程量來計價的，計的5月份。票是6月開的
bamboo老師
2019 07/09 13:29
那您成本都是為了實際完成的工程量發(fā)生的 那就截止到5月末的成本結轉
84785020
2019 07/09 13:32
不按照完工進度來確認成本，就要按照實際為工程發(fā)生的成本來確認嗎
bamboo老師
2019 07/09 13:32
您12萬是根據完工進度來的么 對照12萬的確認方式結轉
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