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問題已解決
這個數(shù)據(jù)是從最開始到現(xiàn)在的，想請教下老師能否幫我做個分錄平掉銷項，進項，減免，已交稅金。最后的留底稅額是7578.82
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)進項時借:應交稅費一-應交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時借:應交稅費一應交增值稅- 銷項稅額
貸:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應交稅費一 應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應交稅費- 應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費-一未交增值稅
繳納時借:應交稅費一未交增值稅 貸:銀行存款
您具體可以參考一下這個分錄，您的銷項稅額怎么會有在借方發(fā)生額 您具體查看一下
2019 07/03 15:13
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