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問題已解決
各位老師，想問下，申報個稅時出現(xiàn)如下圖的情況，是我們要補回多交的個稅錢給員工嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，為什么是要補回給員工，多扣的，這個是代表前期申報扣除的金額
2019 06/18 15:33
84784969 
2019 06/18 15:35
負數(shù) 了，也不用補回給員工嗎？那員工多交了個稅要怎么辦？不用人事做工資表的時候補回去。。。那多交的個稅要怎么辦
小黎老師 
2019 06/18 15:36
您好，關(guān)鍵要看你賬上做工資表的時候有沒有扣？有扣就要補
84784969
2019 06/18 15:37
有沒有扣是什么意思？
小黎老師
2019 06/18 15:38
您好，是這樣的，要看你申報的扣的金額和工資表扣的金額是不是有差額
84784969
2019 06/18 15:44
上個月申報的是不用扣個稅的，但是工資表上面扣了個稅
84784969
2019 06/18 15:46
現(xiàn)在是兩個問題 來的。第一個問題 就是上個月申報的是不用扣個稅的，但是工資表上面扣了個稅，這種情況下做這個月工資表時應(yīng)該 是要補的，第二個問題 是，現(xiàn)在申報的員工個稅是負數(shù)。也就是說員工多交了個稅，需不需要補
小黎老師
2019 06/18 15:46
您好，那申報系統(tǒng)里面不會顯示有個稅呀，你這個個稅是你上次說的統(tǒng)一工資表計算造成的吧。這個你可以征求領(lǐng)導(dǎo)的意見，我覺得是應(yīng)該要退的
84784969
2019 06/19 09:24
申報的時候和工資表是有差異的，申報時員工不用交個稅，但是工資表扣了個稅
小黎老師
2019 06/19 09:25
你好，這個你可以退給員工
84784969
2019 06/19 09:27
意思就是說人事下次做工資表的時候要將這部份多扣的個稅補回給他，那補的這部份怎么做賬務(wù)處理呀
小黎老師
2019 06/19 09:43
您好，補的時候 借應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅 貸 銀行存款
84784969
2019 06/19 10:51
想問下我們開出去的銷項負數(shù)發(fā)票第一聯(lián)，第二聯(lián)，第三聯(lián)還有紅字發(fā)票信息表，還有別人退回來的第二聯(lián)和第三聯(lián)都是放在一起裝訂在憑證里面嗎
小黎老師
2019 06/19 10:53
您好，都是放在憑證里面裝訂的
84784969
2019 06/19 10:55
還是說只需要把存根聯(lián)裝在憑證里，其它聯(lián)次的拿出來單獨保管啊
84784969
2019 06/19 11:01
1、負數(shù)發(fā)票第二聯(lián)抵扣聯(lián)、第三聯(lián)發(fā)票聯(lián)以及購貨方退回的抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)還有申請開具紅字增值稅專用的申請單和開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單放在一起備查。
2、銷項負數(shù)發(fā)票第一聯(lián)記賬聯(lián)和正數(shù)發(fā)票第一聯(lián)記賬聯(lián)在一起做憑證就行
這樣嗎
小黎老師
2019 06/19 11:08
您好，這個實務(wù)中看你們保管條件，可以單獨保管，也可以裝訂憑證，一般裝訂憑證處理
84784969
2019 06/19 11:08
好的，謝謝老師
小黎老師
2019 06/19 11:10
不用謝，祝您生活愉快
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