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問題已解決
老師，你好，我所得稅計提多了4萬多，然后因為公司是小型微利，所以我沖回多計提的所得稅，導致利潤表上的所得稅為負數，這樣是可以的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 這樣沖回有問題嗎？
2019 06/05 11:03
84785013 
2019 06/05 11:19
沒有跨年的，是在18年多計提，18年沖減的。
84785013
2019 06/05 12:24
是的 我看到18年的報表 然后是第一季度多計提了4萬多，后面5月份的時候沖回會多計提的4萬多，然后做借：所得稅 負數 貸：應交稅費-應交所得稅 負數 這樣有什么問題嗎
文文老師 
2019 06/05 10:51
沖回分錄是怎么樣做的
文文老師
2019 06/05 11:17
這是去年的，不能沖當期的所得稅費用
借：應交稅費-企業(yè)所得稅 貸：未分配利潤
文文老師
2019 06/05 11:30
該筆分錄是做在18年賬套嗎？
文文老師
2019 06/05 12:25
如果是做在18年，沖回18年多計提，沒有問題。
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