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老師，增值稅納稅申報表有進項稅額轉出，如何做分錄？
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具體的什么業(yè)務的？
2019 05/23 16:37
84784970 
2019 05/23 16:40
當月認證的進項發(fā)票中有一筆是購買酒的，報稅時，糸統(tǒng)自動把這筆進項稅額調到進項稅額轉出了
郭老師 
2019 05/23 16:52
借費用貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出
84784970
2019 05/23 16:55
老師，還需要做借應交稅費－應交增值稅－進項轉出，貸應交稅費－應交增值稅一進項稅嗎
郭老師
2019 05/23 16:57
借進項轉出到轉出未交增值稅
84784970
2019 05/23 17:05
老師，為何要轉出到未交增值稅，因為這個進項稅轉出了，也就代表我不抵加銷項稅，是否應該做貸進項稅來沖減進項稅額？如果轉到未交增值稅，那就意味著我要交這個稅了，但這個稅我支付貨款時已是按含稅支付，如果再交就是重交了
郭老師
2019 05/23 17:21
你進項銷項結轉明白嗎
和這個是一樣的
為了沒有余額
轉出未交在貸方表示應該繳納的增值稅
84784970
2019 05/23 17:29
但我的銷項如果小于進項，是不需要繳納增值稅的，如果轉到未交增值稅，而我又不交，未交增值稅就會有余額，
84784970
2019 05/23 17:31
我都是在當月報稅時，申報表應納稅額合計這一項有金額，才轉到未交增值稅
郭老師
2019 05/23 18:20
不交稅不需要結轉到未交增值稅
借方轉出未交增值稅余額表示留抵
84784970
2019 05/23 18:30
謝謝老師
郭老師
2019 05/23 19:14
不用客氣的，
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